目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收和行政事业单位资产管理有关法律法规制度和方针政策；负责拟定财政、税收、资产评估、财务会计等方面的管理办法和制度，并督促实施。
(二)拟定全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定县与乡镇（社区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。起草全县财政、财务、会计管理的规范性文件并监督执行。
（三）负责管理县级各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行；组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算；受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况；负责政府投资基金县级财政出资的资产管理；负责县级预决算公开。
（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。
（五）组织制定全县国库管理和国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定政府财务报告编制办法并组织实施；负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）依法拟定和执行地方政府债务管理制度和办法，负责管理地方政府债务余额限额，统一管理政府外债。
（七）牵头编制国有资产管理情况报告；拟定县属企业国有资产管理制度和国有金融资本管理制度，负责对执行情况进行监督检查；拟定全县行政事业单位各类国有资产管理规章制度并组织实施和监督检查；拟定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
（八）负责全县国有资本经营预决算草案审核、汇总、编制和监督执行，拟定国有资本经营预算制度和办法，负责组织所监管企业上交国有资本收益；组织实施企业财务制度；负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（九）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
（十）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，参与拟定县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；依法管理资产评估有关工作。
（十二）根据全县安全生产工作需要，按照现行财政体制，落实相关专项投入和必要的工作经费，加强对资金使用的绩效管理和监督，保障安全生产监督管理工作的正常开展。
（十三）根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规，履行出资人职责，以管资本为主加强对所监管企业国有资产的监管；按照规定权限负责企业党的建设和企业领导人员相关管理工作。
（十四）指导推进全县国有企业改革和重组，推进中国特色现代国有企业制度建设，规范公司法人治理结构；优化推动国有经济布局和结构战略性调整，促进国有资本合理流动；指导所监管企业开展科技创新和对外经济合作工作。
（十五）负责企业国有资产基础管理，起草国有资产监督和管理规范性文件，拟定有关制度，依法对乡镇（社区）国有资产监督管理工作进行指导和监督。
（十六）建立和完善全县国有资产保值增值指标体系，拟定考核标准，负责对所监管企业国有资产保值增值情况进行监管；负责所监管企业工资分配管理工作，拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。
（十七）按照规定权限负责对所监管企业负责人的任免、考核等相关管理工作，指导所监管企业董事会、监事会规范化建设，完善经营者激励和约束机制。
（十八）围绕优化国有资本布局结构，推动国有资本优化配置，提升国有资本运营效率和回报水平。
（十九）按照出资人职责，负责对所监管企业贯彻落实国家和省、市有关法律、法规情况进行督促检查，指导、监督所监管企业的法治建设及合规管理工作。
（二十）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
张家川县财政局内设综合办公室、预算股、国库信息股、工资股、社保股、农业股、行政政法股、社保股、经济建设股、教科文股、采购办、国资股、乡镇管理股、预算绩效管理股、监督评价股、金融债务股、非税收入管理股、综合股等18个股室国库集中收付核算中心、财政预算事务中心、金融服务中心等3个二级单位，县政府金融工作办公室挂牌在县财政局。领导县担保公司具体工作。
第二部分2022年度部门决算表（详见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为2551.53万元。与上年度相比,收、支总计各增加97.06万元,增长3.95%,主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，人员经费增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2542.32万元,其中：财政拨款收入2540.37万元,占99.92%；其他收入1.95万元,占0.08%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2542.50万元,其中：基本支出1989.61万元,占78.25%；项目支出552.89万元,占21.75%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为2540.37万元。与上年相比,各增加101.51万元,增长4.16%。主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出2540.37万元,较上年决算数增加101.51万元,增长4.16%。主要原因是：当年增加乡镇财政所上挂人员75名，人员经费增加。主要用于以下几个方面：
1.一般公共服务支出年初预算数为887.93万元,支出决算为1709.13万元,完成年初预算的192.49%,决算数大于预算数的主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，人员经费增加。
2．社会保障和就业支出年初预算数为61.19万元,支出决算为121.97万元,完成年初预算的199.33%,决算数大于预算数的主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，财政对城乡居民养老保险基金的补助资金增加。
3．卫生健康支出年初预算数为26.52万元,支出决算为48.61万元,完成年初预算的183.30%,决算数大于预算数的主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，财政对城乡居民医疗保险基金的补助资金增加。
4．农林水支出年初预算数为150.50万元,支出决算为550.94万元,完成年初预算的366.07%,决算数大于预算数的主要原因是增加了农村综合改革资金和普惠金融发展资金。
5．住房保障支出年初预算数为47.64万元,支出决算为109.72万元,完成年初预算的230.31%,决算数大于预算数的主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名，本单位缴纳职工的住房公积金资金增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1989.43万元。其中：
人员经费1591.51万元,较上年决算数增加951.95万元,增长148.84%,主要原因是当年增加乡镇财政所上挂人员75名。人员经费用途主要包括基本工资924.57万元、津贴补贴323.54万元、奖金63.1万元、机关事业单位基本养老保险缴费119.64万元、 职工基本医疗保险缴费48.61万元、住房公积金109.72万元、退休费2.33万元。
公用经费397.92万元,较上年决算数增加55.31万元,增长16.14%,主要原因由于实施了多功能会议室的提升改造工程，增加了办公设备购置。公用经费用途主要包括办公费166.6万元、印刷费20.32万元、咨询费2.5万元、手续费0.02万元、水费0.91万元、电费4.73万元、邮电费6.99万元、物业管理费14.97万元、差旅费4.49万元、维修（护）费62.33万元、租赁费0.08万元、委托业务费66.66万元、其他交通费用8.13万元、办公设备购置费9.2万元。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出397.92万元,机关运行经费主要用于开支办公费166.6万元、印刷费20.32万元、咨询费2.5万元、手续费0.02万元、水费0.91万元、电费4.73万元、邮电费6.99万元、物业管理费14.97万元、差旅费4.49万元、维修（护）费62.33万元、租赁费0.08万元、委托业务费66.66万元、其他交通费用8.13万元、办公设备购置费9.2万元。机关运行经费较上年决算数增加55.31万元,增长16.14%,主要原因是由于实施了多功能会议室的提升改造工程，增加了办公设备购置。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本部门政府采购支出合计61.93万元,其中：政府采购货物支出61.93万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
(2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
2022年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少8.1万元,下降100.0%,主要原因是我单位年初无“三公”经费预算，当年未有支出。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少8.1万元,下降100.0%,主要原因是我单位年初无“三公”预算，当年未有支出。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,张家川县财政局对 2022 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及11个项目，涉及资金579.31万元， 实现一般公共预算项目绩效自评全覆盖。 从评价情况来看，项目绩效目标明确，各项管理制度健全， 资金使用与绩效目标相适应，预算安排合理，预算执行率较高， 基本实现了年度绩效目标。绩效评价报告见附件10。
（二）绩效目标自评表
2022年，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕县委经济工作会议精神和县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动财政经济高质量发展，建立完善了内部控制制度和内部管理制度，并得到有效执行，预算执行情况良好，预算支出和决算支出情况相符，圆满完成县委、县政府下达的2022年各项目标任务。根据评价指标体系测算，本部门2022年度整体支出绩效评价结果等次为“优”，项目绩效自评得分平均为97分。
下一步工作打算，一是加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，建立全过程的预算绩效管理机制，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。二是规范绩效评价管理资料的收集整理，确保相关信息完整、可靠，客观公正地反映项目资金实际使用和产生的绩效状况，为今后该项目实施方向及管理方式的改进提供指导。 三是建议加大财政预算经费投入力度，补足工作经费，完善基础设施，保障各项工作顺利开展；加强各项资金管理，实现资金的规范、高效、安全和廉洁使用。各项目绩效自评情况见附件11。
(三) 部门绩效评价结果
附件10. 2022年度张家川县财政局整体支出绩效自评报告
附件11. 2022年度张家川县财政局财政项目支出绩效自评价报告
第五部分名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
