目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
张家川县龙山镇四方中学是一所九年一贯制学校，担负着四方村及周边村庄的初中义务教育和初中学历教育，以及相关的社会服务。
二、机构设置
张家川县龙山镇四方中学为全额拨款事业单位，截止2023年12月31日事业编制67人，现有教职工75人，退休11人，抚养16人。执行政府会计制度。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
见附件1
二、收入决算表
见附件2
三、支出决算表
见附件3
四、财政拨款收入支出决算总表
见附件4
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
见附件5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
见附件6
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
见附件7
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
见附件8
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
见附件9
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为1288.01万元。与上年度相比,收、支总计各增加134.25万元,增长11.64%,主要是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计1286.01万元,其中：财政拨款收入1276.64万元,占99.27%；其他收入9.37万元,占0.73%；
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计1284.02万元,其中：基本支出1155.61万元,占90.00%；项目支出128.41万元,占10.00%；
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为1276.64万元。与上年相比,各增加134.97万元,增长11.82%。主要是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1276.64万元,较上年决算数增加134.97万元,增长11.82%。主要是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出1276.64万元，主要用于以下方面：一般教育支出1004.34万元,占78.67%；社会保障和就业支出147.72万元,占11.57%；卫生健康支出39.92万元,占3.13%；农林水支出2.51万元,占0.2%；住房保障支出82.16万元,占6.44%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1103.25万元,支出决算为1276.64万元,完成年初预算的115.72%。其中：
1.教育支出年初预算数为840.26万元,支出决算为1004.34万元,完成年初预算的119.53%,决算数大于预算数的主要是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。
2.社会保障和就业支出年初预算数为153.54万元,支出决算为147.72万元,完成年初预算的96.2%,决算数小于预算数的主要原因是在职人员人员较少。
3.卫生健康支出年初预算数为39.68万元,支出决算为39.92万元,完成年初预算的100.61%,决算数大于预算数的主要原因是缴存基数增加。
4.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为2.51万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是工会经费年初不预算
5.住房保障支出年初预算数为69.77万元,支出决算为82.16万元,完成年初预算的117.76%,决算数大于预算数的主要原因是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资导致缴费基数增大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1148.23万元。其中：
人员经费1148.23万元,较上年决算数增加90.46万元,增长8.55%,主要原因是2023年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、等原因。人员经费用途主要包括基本工资545.914万元、津贴补贴128.9722万元、奖金203.5467万元、机关事业单位基本养老保险缴费98.2689万元、职工基本医疗保险缴费39.9219万元、其他社会保障缴费1.2284万元、住房公积金82.1557万元、退休费2.175万元、抚恤金44.1436万元、生活补助40.6188万元。
公用经费89.696万元,较上年决算数增加5.796万元,增长6.9%,主要原因是学生数增加，办公经费支出增大。公用经费用途主要包括：办公费39.3554万元、印刷费6.0469万元、水费0.75万元、电费6.0966万元、邮电费2.5193万元、取暖费0.3585万元、差旅费4.0702万元、维修（护）费0.7688万元、租赁费1.3万元、培训费5.0233万元、工会经费2.5071万元、其他交通费用0.652万元、办公设备购置20.248万元。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年无“三公”经费支出。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本部门2023年无“三公”经费支出,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本部门2023年无“三公”经费支出。
(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位2023年无因公出国（境）费用,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位2023年无因公出国（境）费用。
。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充),较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是......(由部门根据实际情况补充)。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位2023年无公务用车购置费,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位2023年无公务用车购置费。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位2023年无公务用车运行费,较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位2023年无公务用车运行费。
3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是本单位2023年无公务接待费，较上年决算数减少0.0万元,下降%,主要原因是本单位2023年无公务接待费。
外事接待费支出0.00万元。主要原因是本单位2023年无外事接待费。
其他国内公务接待支出0.00万元。主要原因是本单位2023年无其他国内公务接待支出。
(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量0为辆；国内公务接待0批次人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
我单位2023年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出5.02万元,较上年决算数增加2.09万元,增长71.33%,主要原因是培训人次增加。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计30.59万元,其中：政府采购货物支出30.59万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额30.59万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额30.59万元,占政府采购支出总额的100.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
