目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
主要负责实施学前教育、九年义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育及相关社会服务。
（一）正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。
（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。
（三）积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量。
（四）加强学生思想品德教育，使学生德智体全面发展。
（五）抓好教师队伍建设，使每个教师热心于教育事业。
（六）做好安全防范，保证学生的人身安全。
二、机构设置
共设张棉乡中学1个机构，全学区共有13所学校，其中九年一贯制1所，完全小学1所，教学点10所，独立幼儿园1所。基层各小学的核算业务全部由张棉中学统一负责。截止2023年12月31日，现有在职教师129人；特岗未转正6人，退休30人，财政抚养人员3人。中小学生1008人，学前教育学生166人。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2178.64万元。与上年度相比,收、支总计各增加278.82万元,增长14.68%,主要原因是学生人数增加，工资增长以及奖励性补贴的发放。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2178.64万元,其中：财政拨款收入2178.64万元,占100.00%；
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2178.64万元,其中：基本支出1878.38万元,占86.22%；项目支出300.26万元,占13.78%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为2178.64万元。与上年相比,各增加284.18万元,增长15.0%。主要原因是工资增长以及教职工人数增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2176.45万元,较上年决算数增加283.19万元,增长14.96%，主要原因是学生人数增加，工资增长以及正常晋升导致人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2176.45万元，主要用于以下方面：教育支出1741.81万元,占80.03%；社会保障和就业支出217.29万元,占9.98%；卫生健康支出69.58万元,占3.2%；农林水支出4.10万元,占0.19%；住房保障支出143.67万元,占6.6%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1805.91万元,支出决算为2176.45万元,完成年初预算的120.52%。其中：
1．教育支出年初预算数为1383.15万元,支出决算为1741.81万元,完成年初预算的125.93%,决算数大于预算数的主要原因是年初只预算了人员工资，没有预算上公用经费。
2．社会保障和就业支出年初预算数为245.26万元,支出决算为217.29万元,完成年初预算的88.6%,决算数小于预算数的人员退休、调动等。
3．卫生健康支出年初预算数为64.29万元,支出决算为69.58万元,完成年初预算的108.23%,决算数大于预算数的主要原因是人社核定基数变大。
4．住房保障支出年初预算数为113.21万元,支出决算为143.67万元,完成年初预算的126.9%,决算数大于预算数的主要原因是人社核定基数变大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1878.38万元。其中：
人员经费1878.38万元,较上年决算数增加168.01万元,增长9.82%,主要原因是人数增加，特岗转正。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、公积金等。
公用经费244.35万元,较上年决算数增加61.47万元,增加33.61%,主要原因是公用经费学生人均经费及供暖费标准提高。公用经费用途办公费、邮电费费、取暖费、水电费等支出。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入2.19万元,本年支出2.19万元,年末结转和结余0.00万元,主要用于乡村少年宫活动支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
3. 公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%.
外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。
(三) “三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
本年度培训费支出1.13万元,较上年决算数增加0.64万元,增长130.61%,主要原因是培训教师人数增加。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计32.24万元,其中：政府采购货物支出26.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出6.24万元。授予中小企业合同金额32.24万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额32.24万元,占政府采购支出总额的100.00%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
(若单位未开展绩效评价工作,请在此项下注明本单位未开展预算绩效管理,若有附件,请插入附件。)
一、预算绩效管理工作开展情况
1．一般公共预算财政拨款2022年度1894.46万元，2023年度2176.45万元，比上年增加14.96%，原因是人员工资增加。政府性基金预算财政拨款上年度1.2万元，本年度2.2万元，比上年增加83.33%。2.资产信息中房屋数量与上年一致，通用设备及家具用具新增5.7950万元，资产调拨143.4298万元，全部已记入固定资产，且与资产年报中数据一致。
2．收入支出与预算对比分析。
1．本年度学前教育财政拨款16.8998万元，小学教育1406.95万元，初中教育40.8937万元，其他普通教育227.0629万元，事业单位离退休7.10万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出171.2665万元，机关事业单位职业年金缴费支出14.0677万元，死亡抚恤22.8728万元，其他社会保障和就业支出1.9808万元，事业单位医疗69.5772万元，其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出4.1012万元，住房公积金143.6693万元.
用于教育事业的彩票公益金支出2.1944万元。
财政拨款收入总计为2178.6426万元。
二、绩效自评结果
张棉乡中学认真组织小学校长、教师认真学习领会农村义务教育经费保障机制改革的精神和内容，深刻领会建立农村义务教育经费保障新机制在建设社会主义和谐社会和社会主义新农村中的重大意义，准确掌握其主要内容、实施步骤和工作要求，增强落实农村义务教育经费保障新机制的自觉性和责任感。
三、部门绩效评价结果
2023年度较好的完成了所有预算项目。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
