张家川回族自治县2023年财政预算调整方案
张家川县财政局局长 马宝华
（2023年12月19日）
一、调整方案
（一）已批准预算
1. 一般公共预算
县第十七届人大二次会议审议批准我县一般公共预算收入为15053万元，一般公共预算支出224458万元，其中县本级一般公共预算财力安排183809万元，上级提前下达专项转移支付40649万元。
2. 政府性基金预算
县第十七届人大二次会议审议批准县本级政府性基金预算收入为21261万元，政府性基金支出预算21261万元，其中县本级财力安排21261万元，上级提前下达专项转移支付0万元。
（二）拟调整额度
1. 一般公共预算
2023年，县本级一般公共预算支出由224458万元，调整为387900万元，调整增加163442万元。
调整增加财力来源为：上年结转24488万元，新增一般债券6664万元，新增一般性转移支付（不含共同事权）25950万元（省级当年下达总量预计197624万元，已列入年初预算171674万元），新增共同财政事权转移支付及专项转移支付106340万元（省级当年下达总量预计146989万元，已列入年初预算40649万元）。
2. 政府性基金预算
县本级政府性基金预算支出由21261万元，调整为60116万元，调整增加38855万元。
财力来源为：上年结转2465万元，新增专项债券35750万元，年内追加上级专项转移支付640万元。
（三）新增财力安排意见
1. 一般公共预算财力安排支出
县本级上年结转、新增一般债券、转移支付增量等形成新增一般公共预算财力共计163442万元，具体安排情况为：
（1）省财政厅批准2022年财政总决算一般公共预算结转下年资金24488万元，按照规定科目和用途安排使用。
（2）当年新增一般债券转贷收入6664万元,分别用于：张家川县老旧小区供排水管网及附属设施提升改造项目500万元，张家川县西城片区张恭二级路孟寺段管网改造工程1400万元，张家川县城区道路照明节能改造工程400万元，张家川县西城中学建设项目1000万元，张家川县建筑垃圾填埋场工程264万元，黄河流域张家川县后川河可持续发展工程1800万元，张家川县马家塬文化纪念馆项目800万元，张家川县图书馆迁建项目500万元。
（3）上级一般性转移支付（不含共同事权）安排支出
上级一般性转移支付（不含共同事权）增量25950万元，具体用于：当年人员工资增资4973万元、死亡人员一次性抚恤300万元、疫情防控支出3053万元、购买异地耕地占补平衡指标交易资金6470万元、西城路东西路东西延伸段道路及堤防工程建设资金1000万元、城区智慧路灯建设项目1000万元、张恭二级路管网及道路改造（二期）建设项目1000万元、解决行政事业单位城区学校2023-2024年度采暖费500万元、阿阳大道综合管网建设工程500万元、城区道路照明节能改造工程建设700万元、城区生态修复工程项目1500万元、西城路供热供水管网改造工程建设500万元、解决行政事业单位2022-2023年度采暖费545万元、老旧小区管网及附属设施提升改造项目1000万元、人防地面应急指挥中心暨宣传教育展馆项目建设500万元、南川农贸市场扩建工程624万元、强科技奖补资金219万元、城区污水处理厂运营费500万元、实验中学建设项目短缺资金245万元、2023年全县60岁以上城乡居民增加5元基础养老金县级补助238万元、张家川镇等13乡镇农村生活垃圾焚烧站、生活污水处理站和城区污水处理厂2023年运营费500万元、企业退休职工2022-2023年取暖费43万元、2023年企业职工基本养老保险财政支出责任资金25万元、2022年新冠病毒疫苗及接种费用县级财政补助10万元、解决高价彩礼专项治理宗教界人士往来交通补贴5万元。
（4）上级共同财政事权转移支付及专项转移支付增量安排支出共同财政事权转移支付及专项转移支付增量106340万元，按照省上确定的资金用途使用。
2. 政府性基金预算财力安排支出
（1）省财政厅批准2022年财政总决算政府性基金预算结转下年资金2465万元、新增上级专项转移支付640万元，均按照省上确定的资金用途使用。
（2）新增专项债券形成新增财力35750万元，分别用于：张家川回族自治县中医医院发热门诊建设项目1000万元，张家川县第一人民医院发热门诊建设项目2000万元，张家川县南城社区幼儿园建设项目1150万元，张家川县生活物资城郊大仓基地工程6000万元，张家川县中城北路综合市场及基础设施建设项目1200万元，张家川县2023年老旧小区改造工程1000万元，张家川县经济开发区龙山片区基础设施建设项目3300万元，张家川县第二人民医院能力提升项目5300万元，张家川县农业综合体建设项目5000万元,张家川县职业技术教育中心扩容提升建设项目3000万元，张家川县龙山镇片区集中供热工程6800万元。
二、有关情况说明
（一）关于地方政府债务情况
2022年底政府债务余额为223392万元，其中：一般债务65063万元、专项债务158329万元。2023年新增政府一般债券7530万元（含再融资一般债券 866 万元），新增专项债券46310万元（含再融资专项债券10560万元），当年偿还一般债券本金866 万元，偿还专项债券本金16000万元，当前债务余额260399万元，省级财政下达我县2023年债务限额为272929万元，债务余额控制在债务限额之内。
（二）关于预算稳定调节基金情况
1、补充县级预算稳定调节基金
根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、和《财政部关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35号）精神，一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收，应结转下年安排；政府性基金结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。2023年一般公共预算收入超收，根据现行管理政策和实际工作需要，县级结转下年可用预算稳定调节基金规模达到2000万元。
2、动用县级预算稳定调节基金
根据中央、省、市统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，结合当年重点工作实际需要，拟动用预算稳定调节基金7688万元，相应增加县级2023年一般公共预算财力7688万元。
3、预算稳定调节基金年末规模
上述项目列支后县级预算稳定调节基金年末余额为2000万元。
（五）关于预备费
根据《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，县本级2023年预备费安排1100万元，当年实际支出166.945万元，主要用于解决补充储备防汛物资经费、2023年新增县级储备粮风险基金等项目，剩余933.055万元全部补充当年县级预算稳定调节基金。
