为贯彻落实《预算法》、《政府信息公开条例》和国务院办公厅《关于进一步推进预算公开工作的意见》，进一步推进决算公开工作，提高财政决算、部门决算透明度，强化社会监督，9月3日，张家川县十六届人大常委会第三十四次会议批准通过了2019年度财政决算。根据省、市财政部门相关要求，现将公开情况说明如下：

　　

　　一、2019年全县财政预算执行情况

　　

　　2019年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，紧紧围绕县十六届人大第三次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，有力地促进了全县经济和社会各项事业平稳较快发展。超额完成了县十六届人大第三次会议确定的收支目标。

　　

　　（一）财政收入预算完成情况

　　

　　县十六届人大第三次会议批准全县2019年大口径财政收入预算安排19185万元，县本级收入预算12157万元，其中：一般公共预算收入10732万元，政府性基金收入预算1425万元。2019年我县大口径财政收入完成25809万元（不含上划市级8万元），超收6624万元，本级收入完成17802万元，超收5645万元。其中：一般公共预算收入10814万元，比上年10028万元增收626万元，同比增长7.84%；政府性基金收入6988万元，比上年1835万元增收5153万元，同比增长281%。

　　

　　分部门完成情况：

　　

　　大口径财政收入中，税务局完成12125万元，占预算12680万元的95.6%，比上年12404万元减收279万元，同比下降2.23%。财政局完成13692万元，占预算6505万元的210.48%，比上年6622万元增收7070万元，同比增长106.76%。

　　

　　一般公共预算收入中，税收收入完成5267万元，占预算5169万元的101.89%，比上年4586万元增长681万元，同比增长14.85%。非税收入5547万元，占预算5563万元的99.71%，比上年5442万元增收105万元，同比增长1.93%。

　　

　　（二）财政支出预算执行情况

　　

　　县十六届人大第三次会议批准全县2019年全县财政支出预算为119492万元（不含上解上级支出1531万元），比上年预算110056万元（含上解支出76万元）增加9436万元，增长8.57%，其中：一般公共预算支出为118067万元，比上年预算108221万元（含上解支出76万元）增加9846万元，增长9.09%；县级政府性基金支出预算为1425万元，比上年预算1835万元减少410万元，同比下降22.34%。

　　

　　当年财政支出完成37.67亿元，比上年30.86亿元增加6.81亿元，增长22.07%。其中：一般公共预算支出完成31.39亿元，比上年28.98亿元增加2.41亿元，增长8.32%；政府性基金支出6.28亿元，比上年1.88亿元增支4.4亿元，增长234.04%。财政八项支出完成187665万元，比上年的170222万元增加17443万元，增长10.25%。

　　

　　（三）财政预算执行结果

　　

　　2019年全县总财力38.49亿元，财政支出累计完成37.67亿元。其中：一般公共预算收入31.67亿元（包含上解支出0.17亿元），一般公共预算支出31.39亿元，上解支出0.17亿元，安排预算稳定调节0.1亿元，结转下年68万元；政府性基金收入6.82亿元，政府性基金预算支出6.28亿元，调出资金0.54亿元，结转下年11万元，当年实现收支平衡。

　　

　　（四）全县政府债务情况

　　

　　2018年底我县政府负有偿还责任的债务余额5.2亿元，2019年新增地方政府债券8.533亿元，主要是新增棚户区改造专项债券6亿元、易地扶贫搬迁1.833亿元，道路维修改造建设0.29亿元，环境保护治理0.25亿元，公共安全基础设施建设0.1亿元，灾害治理0.06亿元。2019年底政府负有偿还责任的债务余额为13.733亿元，省级财政下达我县2019年债务限额为14.62亿元，债务余额控制在债务限额之内。

　　

　　（五）预备费使用情况

　　

　　2019年预算预备费200万元，主要用于：龙山镇冯塬村染料黑作坊危废处置费用90万元、龙山镇四方村“4.20”特大暴雨救灾资金39.15万、梁山镇岳山村明草沟滑坡点治理资金25万、非洲猪瘟防控期间生物安全防护及防疫经费15万、恭门镇河峪等8村“7.10”水毁道路维修资金14.6万、布病羊扑杀经费12.25万元。

　　

　　（六）国有资本经营预算情况

　　

　　2019年我县国有企业无净利润，国有资本经营收支预算均为零。

　　

　　（七）社会保险基金预算情况

　　

　　县十六届人大三次会议审议批准的县级社会保险基金收入预算31018万元，可动用上年结余6925万元。县级社会保险基金决算收入29602万元。

　　

　　县十六届人大三十四次会议审议批准的县级社会保险基金收入预算25560万元。县级社会保险基金决算支出25250万元，当年收支结余4352万元，实际年末滚存结余18361万元。

　　

　　（八）“三公”经费支出情况

　　

　　全县2019年年终决算 “三公”经费支出总计588.1万元，其中：因公出国费用19.53万元，公务接待费用65.6万元，公务用车购置及运行维护费用502.97万元。2019年比2018年438.23万元增加149.87万元，增长34%，主要是2019年新增公务用车购置费116万元。因公出国费用为宗教人士朝觐带队费用，除新增公务用车购置费外，其他经费支出基本保持稳定，主要是自中央八项规定出台以来，从财政层面最大限度压缩了一般性支出，从预算单位层面，公车改革、规范公务接待等活动逐年规范且总体保持稳定。

　　

　　2019年，按照县十六届人大第三次会议预算决议要求，财政部门认真贯彻落实《预算法》，有效实施积极的财政政策，依法组织财政收入，调整优化支出结构，防范化解政府债务风险，持续深化财税体制改革，进一步强化预算绩效管理，财政保障能力和管理水平得到有效提升，各项工作取得了新的成效。一是齐心协力抓征管，收入质量稳步提升。今年严格执行《张家川县综合治税信息共享工作办法》，加强涉税成员单位的信息共享沟通，通过建设综合治税信息共享平台，逐步建立起以“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与”为主要内容的社会综合治税体系，实现了税收征管方式从粗放式管理向精细化管理的转变，收入质量稳步提高。同时，全面开展非税收入电子化缴费改革，定期开展非税收入专项检查，督促执收执罚单位应收尽收，实现了财政收入总量和质量同步提升。二是优化财政支出结构，重点支出保障有力。全县一般公共预算支出完成31.39亿元，比上年28.98亿元增加2.41亿元，增长8.32%；有力地保障了全县经济和社会各项事业发展需要。全力支持打赢脱贫攻坚战，扶贫支出6.25亿元，比上年的4.1亿元增长52.44%；整合财政涉农资金4.57亿元，比上年的2.42亿元增长88.84%；收回财政存量资金3940万元，安排用于精准扶贫2705万元，占到68.65%。全面压缩 “三公”经费和一般性支出，重点向重大项目建设、新兴产业培育、社会事业发展和民生改善等领域倾斜，有力地推动了全县经济社会转型升级发展。三是千方百计争项目，积极支持经济发展。紧扣国家产业投资导向，与省市财政部门衔接沟通，及时为各项目单位搜集项目申报信息，确保常规性项目申报比上年有更大幅度的增长。积极向上争取专项资金，今年省市下达我县专项资金14.73亿元；下达地方政府债券8.533亿元，主要用于棚户区改造6亿元、易地扶贫搬迁1.833亿元，道路维修改造建设0.29亿元，环境保护治理0.25亿元，公共安全基础设施建设0.1亿元，灾害治理0.06亿元。四是全面推进财政改革，体制机制不断完善。积极开展“财政预算绩效管理年”活动，继续深入推进部门预算、国库集中支付、地方政府债务、政府采购、绩效评价、投资评审等各项改革。财政预决算全面公开，国库集中支付电子化、预算单位账务服务平台一体化改革全面完成。投融资体制改革步伐加快，推广申报了一批政府和社会资本合作（PPP）模式重大项目，着力吸引社会资本参与基础设施建设。结合我县实际，针对全县财政财务管理现状，对全县各预算单位财务会计人员进行培训、建立统一的账务管理平台，有效解决近年来预算单位财务管理不规范，会计核算不完整，账簿设置不明晰，会计信息不真实，财务人员业务水平低，财务管理软件不统一等问题。五是强化财政监督检查，监管水平明显增强。按照建立财政“大监督”工作要求，积极开展了“一卡通”治理、会计信息质量、财政专项资金和财政票据等监督检查，特别是对扶贫领域资金使用情况进行了专项检查，开展了扶贫领域资金动态监控和绩效评价。六是金融服务取得新突破。发放个人创业贷款1191笔16915万元，发放精准扶贫专项贷款2221户 11094万元，发放易地扶贫搬迁专项贷款114户1125万元，发放产业贷款4笔1100万元，这些贷款的发放，有力的支持了我县脱贫攻坚战，激发了群众的创业热情。

　　

　　2019年，财政工作取得了一定成绩，但财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：

　　

　　一是地方税源少，税收增长空间有限，财政收入增长基础不稳，民生保障等刚性支出只增不减，使预算收支平衡难度加大，特别是“保工资、保运转、保基本民生”压力增大；二是化解和防范政府债务任务艰巨，特别是隐性债务管理潜在风险长期存在，当前及今后一段时期化债资金刚需与加大补短板发展投入难以兼顾的矛盾日渐突出；三是部门预算绩效管理基础工作薄弱，内控管理、制度建设、评价范围、评价体系等仍需进一步加强。四是县审计局在2019年度预算执行管理审计中发现，部分预算单位支出进度缓慢、预算执行时效性不强、预算执行不到位等。五是财政管理的科学性、规范性和透明度不够，预算约束力不强。预算追加现象较为普遍，新增支出事项难以有效控制。

　　

　　这些困难和问题，我们将在今后工作中高度重视，采取积极有效措施，通过推进改革、强化管理、加快发展逐步着力加以解决.

表号	表        名
1	张家川县2019年财政决算报告及预算执行分析
2	一般公共预算收入决算表	第一部分：公共财政决算
3	一般公共预算收入构成图
4	一般公共预算基本支出决算表
5	一般公共预算支出构成图
6	一般公共预算收支决算平衡表
7	税收返还和转移支付分地区决算表
8	一般公共预算支出决算表
9	2019年度省对县专项转移支付决算表
10	2019年张家川县地方政府一般债务限额和余额情况表
11	2019年张家川县一般公共预算“三公”经费支出情况表
12	张家川县2019年“三公经费”情况说明
13	2019年度省对县政府性基金转移支付决算表	第二部分：政府性基金决算
14	2019年县级政府性基金收入决算表
15	2019年县级政府性基金支出决算表
16	2019年张家川县地方政府债务限额和余额情况表
17	2019年县级国有资本经营收入决算表	第三部分：国有资本经营决算
18	2019年县级国有资本经营支出决算表
19	社会保险基金收入情况表	第四部分：社会保险基金决算
20	社会保险基金收支情况表
21	社会保险基金支出情况表