目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一） 根据县委、县政府农村经济发展战略，研究制订全县果品产业发展政策措施；

（二） 制订全县果业发展规划和年度计划，并负责实施和督促检查；

（三） 负责全县果品基地建设、果园生产管理和技术指导；

（四） 负责全县技术培训工作，组织果农专业教育和技术培训，开展果树学术技术交流；

（五） 负责全县果树苗木的管理和调运工作，参与苗木执法检查；

（六） 负责果业科技工作，组织引进、示范、推广果树新品种、新技术，承担果树科研、攻关和科技成果的推广应用；

（七） 负责果树质保工作，开展果树病虫害预测预报，指导果树病虫害的防治，参与果树检疫工作；

（八） 负责全县果品产业化服务工作，指导和协调果业服务体系建设；

（九） 指导全县果品销售服务工作，负责果品市场信息的调研和发布工作；

（十） 负责调研论证并申报实施国家、省、市重点果品产业项目；

（十一） 承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

（一）机关内设机构

张家川回族自治县果业发展服务中心属副科级财政全额拨款事业单位，无内设机构。

（二）所属事业单位

张家川回族自治县果业发展服务中心无参照公务员法管理单位。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1106.40万元。与上年度相比，收、支总计各增加417.23万元，增长60.54%，主要原因：一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1106.40万元，其中：财政拨款收入1028.20万元，占92.93%；其他收入78.20万元，占7.07%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1106.40万元，其中：基本支出173.06万元，占15.64%；项目支出933.34万元，占84.36%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1028.20万元。与上年相比，各增加339.03万元，增长49.19%。主要原因：一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1028.20万元，较上年决算数增加339.03万元，增长49.19%。主要原因：一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1028.20万元，主要用于以下方面：科学技术支出7.00万元，占0.68%；社会保障和就业支出19.04万元，占1.85%；卫生健康支出6.99万元，占0.68%；农林水支出982.21万元，占95.53%；住房保障支出12.95万元，占1.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为865.90万元，支出决算为1028.20万元，完成年初预算的118.74%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为18.28万元，支出决算为19.04万元，完成年初预算的104.20%，决算数大于预算数的主要原因是单位职工职称晋升和人员调入，社会保障和支出增加。

2.卫生健康支出年初预算数为7.01万元，支出决算为6.99万元，完成年初预算的99.83%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

3.农林水支出年初预算数为827.43万元，支出决算为982.21万元，完成年初预算的118.71%，决算数大于预算数的主要原因是本年度项目增加。

4.住房保障支出年初预算数为13.19万元，支出决算为12.95万元，完成年初预算的98.19%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出173.06万元。其中：

人员经费163.78万元，较上年决算数增加8.33万元，增长5.36%，主要原因是单位职工职称晋升和人员调入，社会保障和支出增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、行政事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、职业年金缴费、其他工资福利支出等。

公用经费9.28万元，较上年决算数增加5.98万元，增长181.21%，主要原因是人头经费自2024年由原来的0.3万元增至1万元。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位无“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计1.20万元，其中：政府采购货物支出1.20万元。用于采购办公用打印复印一体机。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，二级项目3个，涉及资金933.24万元，占一般公共预算项目支出总额的84%。组织对“果园基地建设项目”“东西部协作项目”等3个项目开展了部门重点评价，涉及一般公共预算支出933.24万元。

从评价情况来看，3个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，

3个项目自评结果均为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映的果园基地建设项目、东西部协作项目、中央定点帮扶项目等3个项目绩效自评结果。

1.“果园基地建设项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为855.14万元，执行数为855.14万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是总体绩效目标完成情况分析，实际支出符合财务规定和财务管理制度；二是项目基本情况、资金来源、项目目标、项目管理、进度、预算、质量、安全、协作及满意度测评等方面取得较好的绩效，本次自评属于项目全面完成后的自评，具有较强代表性，将在今后实施同类项目具有借鉴意义。发现的主要问题及原因：因为果树栽植后投入较大，收益较慢，当年没有收益，加之带动人数增加，因此经济效益人均收入未达标出现执行偏差。下一步改进措施：我们指导项目合作社加强果园整形修剪，合理增施肥料，促进果树快长树早成形，力争改造后第3年见花4年丰产，带动更多群众就业增收。

2.“东西部协作项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是总体绩效目标完成情况分析，实际支出符合财务规定和财务管理制度；二是项目基本情况、资金来源、项目目标、项目管理、进度、预算、质量、安全、协作及满意度测评等方面取得较好的绩效。发现的主要问题及原因：一是项目实施过程中用工困难；二是果园后续管理粗放。下一步改进措施：加强果园管理管护。

3.“中央定点帮扶项目”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为60万元，执行数为58.2万元，完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：按照项目实施方案设计的建设内容及标准、施工合同约定的建设期限和付款进度已完成项目全部建设内容，完成资金拨付97%。通过实地督促调度，加强资金管理，项目资金正常使用。发现的主要问题及原因：主要是项目前期实施方案中对经营性项目联农带农方案制定不够详尽，联农带农方式较单一。下一步改进措施：进一步健全完善联农带农长效机制，充分发挥新型经营主体联农带农“主力军”作用

三、部门重点绩效评价结果

根据年初设定的一般公共预算绩效目标，一般公共预算整体绩效自评得分良好。绩效目标完成情况：一是各项制度健全；二是产出数量目标精准；三是群众满意度高。较好地完成了计划内规定的各项工作，高质量地完成了年初设定的效益指标、产出指标和满意度指标。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：张家川回族自治县果业发展服务中心部门整体支出绩效目标自评表

附件2：张家川回族自治县果业发展服务中心项目支出绩效目标自评表