目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行国家和省市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准；拟定全县医疗保险、生育保险、医疗救助规范性文件，并组织实施和监督检查。

（2）落实医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（3）组织制定全县医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制；组织实施长期护理保险制度改革。

（4）贯彻执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制；承担医保目录准入相关工作。

（5）贯彻执行国家、省、市药品、医用耗材价格政策；组织制定全县医疗机构医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制；建立价格信息监测和信息发布制度。

（6）贯彻执行国家、省、市药品、医用耗材的集中采购政策并监督实施。

（7）制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医药费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（8）负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设；组织实施异地就医管理和费用结算政策；建立健全医疗保障关系转移接续制度；开展医疗保障领域对外合作交流。

（9）完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他业务。

（10）职能转变。县医保局应完善全县统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（11）与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、机构设置

县医保局内设综合办公室（医药服务、价格和招标采购股）、政策法规和基金监管股两个股室。核定县医保局机关行政编制6名，机关后勤事业编制1名。其中：设局长1名，副局长2名。县医保局所属事业单位医疗保障事务服务中心，副科级建制，事业编制14名，核定副科级领导1名。主要承担全县医疗保险、医疗救助经办等服务职能。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为457.09万元。与上年度相比,收、支总计各减少4553.08万元，下降90.88%，主要原因是项目医疗救助资金实行市级统筹管理，中央、省市相关补助资金进入市级财政专户。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计457.09万元,其中：财政拨款收入457.09万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计457.09万元,其中：基本支出345.80万元,占75.65%；项目支出111.28万元,占24.35%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为457.09万元。与上年相比,各减少4553.08万元，下降90.88%。主要原因是项目医疗救助资金实行市级统筹管理，中央、省市相关补助资金进入市级财政专户。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出457.09万元,较上年决算数减少4553.08万元，下降90.88%。主要原因是项目医疗救助资金实行市级统筹管理，中央、省市相关补助资金进入市级财政专户。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出457.09万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出43.59万元,占9.54%；卫生健康支出392.70万元,占85.91%；农林水支出0.64万元,占0.14%；住房保障支出20.16万元,占4.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为763.60万元,支出决算为457.09万元,完成年初预算的59.86%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为40.70万元,支出决算为43.59万元,完成年初预算的107.11%,决算数大于预算数的主要原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助年初没有预算。

2．卫生健康支出年初预算数为700.20万元,支出决算为392.70万元,完成年初预算的56.08%,决算数小于预算数的主要原因是项目医疗救助资金实行市级统筹管理，中央、省市相关补助资金进入市级财政专户。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.64万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出年初没有预算。

4．住房保障支出年初预算数为22.70万元,支出决算为20.16万元,完成年初预算的88.81%,决算数小于预算数的主要原因是人员的减少导致职工财政配套的住房公积金略有结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出345.80万元。其中：

人员经费312.36万元,较上年决算数减少9.62万元，下降2.99%,主要原因是人员减少。人员经费用途主要包括基本工资137.1万元、津贴补贴13.36万元、奖金40.08万元、绩效工资2.45万元、机关事业单位基本医疗保险缴费27.68万元、职工基本医疗保险缴费70.26万元、其他社会保障缴费0.35万元、住房公积金20.16万元、对个人和家庭的补助0.92万元。

公用经费33.44万元,较上年决算数增加15.80万元，增长89.57%,主要原因是办公经费的增长。公用经费用途主要包括办公费7.5万元、电费0.40万元、邮电费0.72万元、差旅费2.09万元、维修费0.14万元、劳务费9.15万元、其他交通费13.44万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有因公出国(境)费用，较上年决算数持平,主要原因是本部门没有因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有公务用车购置及运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有公务用车购置费,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有公务用车运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本部门没有公务接待费,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出33.44万元,机关运行经费主要用于开支办公费、电费、邮电费、差旅费、维修费、劳务费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数增加15.80万元，增长89.57%,主要原因是劳务人员增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有会议费。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本部门没有培训费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目六个,涉及资金111.28万元,占一般公共预算项目支出总额的100%，项目结果为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映城乡居民医疗救助县级财政配套资金、离休干部医疗费等六个项目绩效自评结果，项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

1.“医疗救助县级财政配套资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为31万元,执行数为31万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是规范使用资金；二是按时上解资金。发现的主要问题及原因：一是救助资金筹集有限；二是政策宣传不够深入。下一步改进措施：一是科学测算资金，制定合理有效资金收支方案，提高资金使用率，切实提高救助水平；二是加大宣传力度。医疗救助县级财政配套资金项目绩效自评结果为“优秀”。

2.“离休干部医药费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是规范使用资金；二是结算流程简便，实报实销；三是资金拨付及时。发现的主要问题及原因：离休干部人员居住不稳定，达不到医保定点医疗机构管理。发现的主要问题及原因：建议县财政局进一步加强离休干部医疗费用资金管理。下一步改进措施：合理投入资金，规范资金使用。离休干部医药费项目绩效自评结果为“优秀”。

3.“2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为54万元,执行数为54万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是规范使用资金，推动多层次医疗保障体系的建立；二是按时使用资金，提高为民办事效益。发现的主要问题及原因：一是资金薄弱；二是资金使用范围受限。下一步改进措施：一是提高资金使用管理的规范性和效益性；二是加强绩效管理，确保资金安全有效。2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目绩效自评结果为“优秀”。

4.“2024年832平台采购农副产品工会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为0.64万元,执行数为0.64万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是规范使用资金；二是按时拨付资金。下一步改进措施：按照县财政要求积极采购脱贫地区农副产品，通过稳定的采购需求持续激发脱贫地区发展生产的内生动力，以高度责任心积极参与消费帮扶，以实际行动支持乡村产业发展。2024年832平台采购农副产品工会经费项目绩效自评结果为“优秀”。

5.“2024年职业年金虚账记实”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为4.65万元,执行数为4.65万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是规范使用资金；二是按时拨付资金。下一步改进措施：一是科学测算资金，二是提高资金管理水平和服务质量。2024年职业年金虚账记实项目绩效自评结果为“优秀”。

6.“解决2024年医疗保障事务业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为11万元,执行数为11万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目资金专款专用，按计划按时限规范使用；二是改善了为民办公条件，提高了为人民服务的效率和质量，减少了群众办事的不便，完善了国家医疗保障事业发展体系；三是提高了医疗保障服务能力,完全达到了项目绩效的目标，方便群众随时随地就诊就医。发现的主要问题及原因：一是预算编制工作有待细化；二是财务工作水平有待提高；下一步改进措施：进一步细化预算编制，精确测算项目经费，不断完善国家医疗保障事业体系建设。解决2024年医疗保障事务业务经费项目绩效自评结果为“优秀”。

三、部门重点绩效评价结果

通过开展绩效自评工作，全面了解本年度财政支出预算资金的执行、管理使用情况，以及取得的成绩和综合效果，进一步加强预算支出管理，保证财政资金管理的规范性、使用的安全性和有效性，提高财政专项资金的使用效益和管理水平。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：医疗救助县级财政配套资金项目支出绩效自评表

附件2：离休干部医药费项目支出自评表

附件3：2024年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金项目支出绩效自评表

附件4：2024年832平台采购农副产品工会经费项目支出绩效自评表

附件5：2024年职业年金虚账记实项目支出绩效自评表

附件6：解决2024年医疗保障事务业务经费项目支出绩效自评表

附件7：张家川县医疗保障局部门整体支出绩效自评表