一、单位基本概况

 

　　（一）主要职能

 

　　张家川县审计局是张家川县人民政府直属的行政单位，是天水市张家川回族自治县依法独立行驶审计监督权的审计机关，在县委、县政府和天水市审计局的领导下，负责完成全县审计工作任务。

 

　　（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

 

　　张家川县审计局下设机构为审计事务服务中心，核定事业编制16名，隶属县审计局。主要承担为审计工作提供技术支持和后勤保障等职责。

 

　　二、审计局2018年度部门决算情况说明

 

　　（一）收入决算情况

 

　　2018年度，收入总计为302.2043万元，其中：

 

　　1.财政拨款收入302.2043万元，为财政拨款资金。较2017 年度决算数增加17.51万元，增长6.15%,主要原因是新增人员工资增加及人员经费增加。

 

　　2.上级补助收入0万元。

 

　　3.事业收入0万元。

 

　　4.其他收入6万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是2017年将我局项目存量资金盘活后又返还于我局账户的资金。较2017 年度决算数增加6万元，增长100%,主要原因是2017年无财政存量资金返还额度。

 

　　5.用事业基金弥补收支差额0万元。

 

　　6.上年结转和结余17.6635万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，全部为财政拨款结转和结余资金。

 

　　（二）支出决算情况

 

　　2018年度，审计局支出为308.2043万元。其中：

 

　　基本支出240.2043万元，较2017 年度决算数减少58.42万元，减少了24.32%,减少的原因是2017年全部为基本支出，无项目支出，2018年有项目支出。

 

　　项目支出50.3365万元，较2017 年度决算数增加50.3365万元，增长100%,主要是2018年有项目资金支出。

 

　　（三）财政拨款收入决算情况。

 

　　2018年度，审计局财政拨款收入总计302.2043万元，与上年相比增加17.51万元，增长6.15%.其中：一般公共预算财政拨款收入302.2043万元，与上年相比增加56.32万元，增长22.91%;政府性基金预算财政拨款收入0万元。

 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况

 

　　2018年度，审计局一般公共预算财政拨款支出总计302.2043万元，与上年相比增加17.51万元，增长6.15%;完成年初预算75%,决算数小于预算数的主要原因是当年年中财政局给我局追加了部分资金。其中：

 

　　1.一般公共服务支出269.5976万元，主要用于办公费、审计业务费用支出，人员工资支出。完成年初预算81%,决算数小于预算数的主要原因是当年年中财政局给我局追加了部分资金。

 

　　2.公共安全支出0万元。

 

　　3.教育支出0万元。

 

　　8.社会保障和就业支出20.9432万元，完成年初预算的108.72%,决算数大于年初预算的主要原因是退休人员工资增加。

 

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

 

　　审计局2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出240.2043万元，其中：

 

　　1.人员经费217.2043万元，主要包括：基本工资127.3817万元、津贴补贴2.75万元、奖金0.5337万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.2157万元、退休费20.9072万元、医疗费补助3.0683万元、住房公积金17.3657、奖励金23万元、对个人农业生产补贴0.9820、对个人和家庭的补助47.9575万元。

 

　　2.日常公用经费23万元，主要包括：办公费2万、印刷费1万元、咨询费1万元、手续费1万元、水费0.1万元、电费0.8万元、邮电费1万元、差旅费2万元、维修（护）费2.3257万元、租赁费0.5万元、会议费2万元、培训费2.5万元、公务接待费2.6743万元、劳务费1万元、工会经费0.6万元、公务用车运行维护费2万元、其他交通费用0.5万元。

 

　　五、2018年“三公”经费支出决算说明

 

　　2018年“三公经费”预算5万元，决算5.4234万元，完成年初预算108.47%,决算数大于预算数的主要原因：我局审计组下乡次数增加，省市工作组来我县检查次数较之2017年有所增加。与上年同期相比增加（减少）0.7234万元，增长15.39%.具体为：

 

　　1.因公出国（境）经费支出情况

 

　　2018年我单位因公出国（境）费用0万元，较上年没有变化。

 

　　2.公务用车购置和运行费支出情况

 

　　2018年我单位公务用车购置费0万元，较上年没有变化。

 

　　2018年我单位公务用车运行费2.7491万元，较上年增加0.2491万元，增长9.96%,变动原因为：我局审计组下乡次数增加。

 

　　3.公务接待费用支出情况

 

　　2018年本单位公务接待费2.6743万元，较上年增加0.0743万元，增长2.85%,变动原因为：省市工作组来我县检查次数较之2017年有所增加。

 

　　其中国内公务接待共20批次，接待人次57人，较上年增加2,.85%,增加0.0743万元。另外，本单位本年度没有国外公务接待业务。

 

　　六、机关运行经费支出情况

 

　　本单位2018年度机关运行经费支出23万元，比 2017年减少23.82万元，降低50.87%.主要原因是：2017年给新分配人员买电脑、购置桌椅等办公设备支出较大，2018年此项支出较小。

 

　　七、政府采购支出情况

 

　　本单位2018年度政府采购支出总额6.2320万元，其中：政府采购货物支出6.2320万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

 

　　八、国有资产占用情况

 

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆。

 

　　九、预算绩效情况

 

　2018年我部门实施的一般公共预算项目,按照预算绩效管理相关要求,决策规范合理,制度健全有效,产出达标,支出及时,成本控制在预算以内,项目预算执行和绩效目标实现程度符合要求。
 

 

　　十、相关专业名词解释

 

　　1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金。

 

　　2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

 

　　3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 

　　4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。

 

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

 

　　6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

 

　　7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

 

　　8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

 

　　9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

 

　　10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

 

　　11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

 

　　12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

 

　　13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出;公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

　　14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

        附件：张家川审计局2018年决算公开附表