张家川县连五学区2018年度部门决算公开说明

　　

　　 一、单位基本概况

　　

　　（一）主要职能

　　

　　1、正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。对辖区适龄儿童实行学前教育、九年义务教育。

　　

　　2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

　　

　　3、积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量。

　　

　　4加强学生思想品德教育，使学生德智体全面发展。

　　

　　5、抓好教师队伍建设，使每个教师热心于教育事业。

　　

　　6、做好安全防范，保证学生的人身安全。

　　

　　（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

　　

　　连五学区共有在职教师149人，退休34人，抚养8人，学生共有1323人，其中中学生425人，小学生898人。学校15所（其中:九年一贯制学校1所、完小6所、初小4所、教学点3所、中心幼儿园1所），独立核算机构1个。单位属于事业单位，执行事业单位会计制度。预算管理级次为乡镇级。

　　

　　二、连五学区2018年度部门决算情况说明

　　

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　

　　上年度年末预算中，学校本着尽可能减少开支，节约公用经费上报年初预算数为10,996,771.00（含人员工资）。

　　

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　

　　公用经费1492459.81元，人员工资14079292.00元，财政拨款收入总计为15361751.00元，保教费收入290000，上年结转为211363元，本年度总收入为15863114.81元

　　

　　本年度支出为其他普通教育支出1493822.81元，人员工资14079292.00元，本年度总支出为15,863,114.81元。

　　

　　1．收入支出与预算对比分析。

　　

　　（1）人员工资支出预算为10996771.00，决算数为14079292.00元，增幅28.03%，主要原因是基本工资、乡镇津贴等调资幅度较大。

　　

　　(2)因部分票据未及时支付,导致本年度结转13000.00元，跨年支出后较上年增长较多。

　　

　　2．收入支出结构分析。

　　

　　（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

　　

　　本年度各项收入占总收入比例：（图1）

　　

　　图1

　　

　　本年度办公经费分科目支出分析：（图2）

　　

　　图2

　　

　　（三）年末结转和结余情况。

　　

　　1．因上年度年末未能及时支出部分零星维修款，导致上年结余为211363.00元，说以本年度公用经费支出较上年相比，有较大幅度的增长。

　　

　　2．本年度年末保教费节余为13000.00元， 将结转下年度继续使用。

　　

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　

　　2018年度，连五学区（中学）一般公共预算财政拨款支出总计1557.3115万元，与上年相比减少130.8094万元，降低7.75%；完成年初预算113.22%，决算数大于预算数的主要原因：包括公用经费、乡村教师生活补助、班主任费的增加。

　　

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

　　

　　2018年度我学区（中学）一般公共预算财政拨款基本支出为1557.3115万元。其中：

　　

　　1.人员经费1407.9292万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

　　

　　2.日常公用经费149.3823万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　

　　五、2018年“三公”经费支出决算说明

　　

　　2018年度，我学区（中学）无“三公”经费支出。

　　

　　六、机关运行经费支出情况

　　

　　2018年度，我学区（中学）无机关运行经费支出。

　　

　　七、政府采购支出情况

　　

　　2018年度，我学区（中学）无政府采购支出。

　　

　　八、国有资产占用情况

　　

　　截至2018年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　

　　九、预算绩效情况

　　

　　2018年度，我学区（中学）没有开展相关预算绩效评价。

　　

　　十、相关专业名词解释

　　

　　1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金（包含中央、省、市、县财政当年拨付的资金）。

　　

　　2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

　　

　　3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　

　　4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。

　　

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

　　

　　6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

　　

　　7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

　　

　　8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

　　

　　9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　

　　10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　

　　11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　

　　12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　

　　13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　

　　14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。