一、单位概况

（一）主要职能

  财政局是县政府主管经济工作的职能部门，贯彻执行国家有关财税、会计方面的法律法规，负责财政预决算、政府采购、财政支出监督检查、国库集中收付、非税收入等主要工作，同时实施农业综合开发和农村公益事业“一事一议”财政奖补项目工作。
    
（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

  财政局下设预算股、国库股、财监局、非税局、农发办等18个业务股室和二级单位，2018年末在职职工68人，退休职工10人。
    
二、张家川县财政局2018年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况。

  2018年度，我单位决算收入为1189.52万元，较上年度决算收入1166.47万元增加23.05万元，增长1.97%，主要原因是补发2017年度政府综合目标考核奖金和退休人员养老金调标增资财政拨款增加。其中，一般公共预算财政拨款收入1184.79万元，较上年1166.47万元增加18.32万元，增长1.57%；其他收入4.73万元（为地税局划转的代征手续费），较上年净增4.73万元。

（二）支出决算情况

  2018年度，我单位决算支出为1103.40万元，较上年1208.95万元减少105.55万元，下降8.73%，主要原因是单位有调出人员，人员支出减少和机关运行经费减少。其中，一般公共预算财政拨款支出1094.39万元。

（三）财政拨款收入决算情况。

  2018年度财政拨款收入总计1184.79万元，与上年的1166.47万元相比增加18.32万元，增加1.57%，主要原因是补发2017年度政府综合目标考核奖金和退休人员养老金调标增资财政拨款增加。其中：一般公共预算财政拨款收入1184.79万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

  2018年度，一般公共预算财政拨款支出总计1094.39万元，与上年1208.95万元相比减少114.56万元，下降9.47%；完成年初预算862.55万元的126.87%，决算数大于预算数的主要原因：一是2018年调整机关事业单位退休人员人员养老金；二是补发2017年度政府综合目标考核奖金；三是增加了农业保险保费补贴和支持中小企业的贷款贴息支出。以上3个原因造成决算支出大于预算数。其中：一般公共服务支出818.95万元，完成年初预算108.91%，决算数大于预算数的主要原因是2018年财政信息化等方面的支出增加；社会保障和就业支出75.23万元，完成年初预算135.30%，决算数大于预算数的主要原因是2018年调整退休人员离退休费增资；资源勘探信息等支出77.2万元，决算数大于预算数的主要原因是支付了对中小企业的财政贴息资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

2018年度财政拨款基本支出1094.39万元。其中：

（1）工资福利支出475.27万元，主要是在职职工的工资支出。

（2）对个人和家庭的补助支出193.23万元，主要是退休人员的退休费和2017年度政府综合目标考核责任奖支出。

（3）商品和服务支出279.30万元，主要包括机关正常运转的经费支出等。

（4）其他资本性支出69.37万元，主要是办公设备购置费。

（5）对企业补助支出77.2万元，主要是对中小企业的贷款贴息资金和农业保险保费补贴支出。

五、2018年“三公”经费支出决算说明

  2018年度我单位“三公经费”支出决算12.04万元，较上年同期减少7.7万元，下降39%，减少的主要原因是压缩公务接待费。

1、因公出国（境）经费支出情况

2018年我单位因公出国（境）费用0元，较上年无变化。本年度我单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，共0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

2、公务用车购置和运行费支出情况

2018年我单位公务用车保有量1辆（为固定资产账面反映公务车辆1辆，价值35万元，实际该车辆已报废，正在等待报废手续，待取得报废手续后会对单位固定资产做账务减少处理）。公务用车购置费0元，较上年无变化。公务用车运行维护费0元，较上年无变化。

3、公务接待费用支出情况

  2018年本单位公务接待费12.04万元，较上年下降39%，主要接待精准扶贫专项审计组以及财政存量资金清理等方面的工作组,共接待47批次，累计1200余人次。

六、机关运行经费支出情况

  2018年，机关运行经费支出348.67万元 ，比上年减少55.47万元，下降13.72%。主要原因是会议费等支出减少。

七、政府采购支出情况

  2018年，政府采购支出69.37万元 ，其中：政府采购货物支出69.37万元，比上的18.75万元年增加50.62万元，主要是对单位机房改造升级而支出增加。

八、国有资产占用情况

  截止2018年12月31日，我单位资产总额1318.35万元。其中，流动资产384.55万元，固定资产总额为933.80万元，固定资产当中房屋建筑物695.56万元；公务用车1辆，价值35万元（固定资产账面反映公务车辆1辆，价值35万元，实际该车辆已报废，还未作核销处理，正在等待报废手续，待取得报废手续后会对单位固定资产做账务减少处理），无领导干部用车，无应急保障专用车、无机要通信用车、无执法执勤用车、无特种专业技术用车、无其他用车；无单价50万元以上的通用设备；无单价100万元以上的专用设备；其他固定资产203.24万元。

九、预算绩效情况

 2018年我部门实施的一般公共预算项目,按照预算绩效管理相关要求,决策规范合理,制度健全有效,产出达标,支出及时,成本控制在预算以内,项目预算执行和绩效目标实现程度符合要求。

十、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金。
 

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
 
附件：张家川县财政局2018年部门决算公开附表