张家川县财政局2019年度部门决算公开说明
一、单位概况
（一）主要职能
财政局是县政府主管经济工作的综合部门，贯彻执行国家有关财税、会计方面的法律法规，负责财政预决算、政府采购、财政支出监督检查、国库集中收付、非税收入和金融服务等主要工作。
（二）机构设置情况（部门决算单位构成）
财政局下设预算股、国库股、预算事务中心等23个业务股室和二级单位，2019年末在职职工62人，退休职工10人。
二、张家川县财政局2019年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。2019年度，我单位决算收入1155.71万元，较上年1189.52万元减少33.81万元，下降2.84%，下降的主要原因是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少。其中：财政拨款收入1138.36万元，较上年1184.79万元减少46.43万元，下降3.91%；其他收入17.35万元（主要是代收各执收执罚单位的票据款），较上年的4.73万元增加12.62万元，增长266.8%。
（二）支出决算情况
2019年度，我单位决算支出1076.30万元，较上年的1103.4万元减少27.1万元，下降2.46%，下降的主要原因是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少。其中：基本支出1012.93万元，项目支出63.37万元。
（三）财政拨款收入决算情况
2019年度财政拨款收入总计1138.36万元，较上年的1184.79万元减少46.43万元，下降3.91%，下降的主要原因是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少。其中：一般公共预算财政拨款收入1138.36万元。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2019年度，一般公共预算财政拨款支出总计1068.29万元，与上年1094.39万元相比减少26.10万元，下降2.38%；完成年初预算875.91万元的121.96%，决算数大于预算数的主要原因：一是2019年调整机关事业单位退休人员人员养老金；二是补发2017年度政府综合目标考核奖金。以上2个原因造成决算支出大于预算数。其中：一般公共服务支出1002.82万元，完成年初预算114.48%，决算数大于预算数的主要原因是2019年财政信息化等方面的支出增加；社会保障和就业支出2.1万元，较年初预算净增2.1万元，决算数大于预算数的主要原因是2019年退休人员取暖费；其他支出8万元，决算数大于预算数的主要原因是支付预算绩效评价经费和涉农资金检查费用。
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
2019年度财政拨款基本支出1004.92万元。其中：
工资福利支出619.87万元，主要是在职职工的工资支出。
对个人和家庭的补助支出2.1万元，主要是退休人员取暖费。
商品和服务支出364.24万元，主要包括机关正常运转的经费支出等。
其他资本性支出18.71万元，主要是办公设备购置费。
五、2018年“三公”经费支出决算说明
2019年我单位“三公经费”支出10.87万元。较上年的12.04万元减少1.17万元，下降9.7%，下降的主要原因是压缩公务接待费。
1、因公出国（境）经费支出情况
2019年我单位因公出国（境）费用0万元，较上年无变化。使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人0万元，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，0人次，增加0万元。
2、公务用车购置和运行费支出情况
2019年我单位公务用车保有量0辆，公务用车购置费0万元，较上年无变化，公务用车运行维护费0万元，较上年无变化。
3、公务接待费用支出情况
2019年本单位公务接待费10.87万元，较上年的12.04万元减少1.17万元，下降9.7%，下降的主要原因是压缩公务接待费。当年公务接待费主要接待精准扶贫专项审计组以及财政存量资金清理等方面的工作组,共接待41批次，累计1100余人次。
六、机关运行经费支出情况
2019年，机关运行经费支出364.24万元，比上年增加15.57万元，增加4.46%。主要原因是涉农资金整合和预算绩效评价费用。
七、政府采购支出情况
2019年，政府采购支出18.71万元 ，其中：政府采购货物支出18.71万元，比上的69.37万元年减少50.66万元，主要压缩了部分开支。
八、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，我单位资产总额831.99万元。其中，流动资产131.22万元，固定资产700.76万元，固定资产当中房屋建筑物（办公用房）1幢，价值671.40万元；车辆0辆（无领导干部用车、无机要通信用车、无应急保障用车、无执法执勤用车、无特种专业技术用车、无其他用车0辆）；无单价50万元以上通用设备；无单价100万元以上专用设备；其他固定资产46.46万元。
九、预算绩效情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2019年度一般公共预算项目支出开展绩效评价，包括国库集中支付网络运行维护费、预算绩效评价经费等6个项目，共涉及资金402.77万元，占一般公共预算项目支出的100%。项目绩效评价结果等级良好。根据年初设定的绩效目标，国库集中支付网络运行维护费、预算绩效评价经费等6个项目自评得分良好，项目全年预算数为402.77万元，执行数为366.52万元，完成预算的91%。项目绩效目标完成情况：一是各项制度健全；二是产出数量目标精准；三是群众满意度较高。发现的主要问题及原因：一是项目支出进展不平衡；二是长效管理机制有待进一步健全。下一步改进措施：一是督促加快各项目支出进度；二是健全完善项目管理长效机制。
十、相关专业名词解释
1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金。
2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。
7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。
8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件1：张家川县财政局2019年部门决算公开附表
附件1：张家川县财政局2019年部门决算公开附表
