张家川回族自治县财政局2020年度部门决算公开说明
一、单位概况
（一）主要职能
张家川县财政局是张家川县人民政府主管全县财政收支、财税政策、国有资产监管等工作的职能部门。主要职责是：贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理的法规、制度和方针、政策；制定全县财政发展战略；编制年度县级预决算草案并组织执行；制定财政预算收入计划；管理和监督各项财政支出；拟订和执行政府采购政策；贯彻执行政府国内外债务管理的方针政策和管理办法；贯彻执行会计法规和制度；监督财税政策、法律法规的执行情况。
（二）机构设置情况（部门决算单位构成）
张家川县财政局内设综合办公室、预算股、国库股等5个业务股室和国库集中收付核算中心、财政预算事务中心、金融服务中心等3个二级单位,县政府金融工作办公室挂牌在县财政局。领导县担保公司具体工作。
二、张家川县财政局2020年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。2020年度，收入总计为1254.3440万元，其中：
1.财政拨款收入1021.4963万元，为预算财政拨款资金。较上年度决算数减少116.8637万元，下降10.2660%，主要是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少原因。
2.上级补助收入0万元。
3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.其他收入4.1603万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是公费医疗拨款、资产出租收入、投资收益以及存款利息等。较上年度决算数减少13.1897万元，下降76.0213%，主要是本年度收入全部为财政拨款预算收入。
5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
6.上年结转和结余228.6875万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。
（二）支出决算情况
2020年度，张家川县财政局支出总计为1158.0206万元，其中：
基本支出1097.2959万元，较上年度决算数增加84.3659万元，增加8.3290%，主要是人员工资增长等。
项目支出60.7247万元，较上年度决算数减少2.6453万元，下降4.1743%，主要是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少。
（三）财政拨款收入决算情况
2020年度，县财政局财政拨款收入总计1108.6423万元，与上年相比减少29.7177万元，下降2.6106%。其中：一般公共预算财政拨款收入1021.4963万元，与上年相比减少116.8637万元，下降10.2660%，下降的主要原因是单位公用支出下降和在职人员退休后人员支出下降，财政拨款减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2020年度，张家川县财政局一般公共预算财政拨款支出总计1021.5860万元，与上年相比减少46.704万元，下降4.3718%；完成年初预算184.1326%，决算数大于预算数的主要原因：当年有追加项目预算。其中：
1.一般公共服务支出946.8417万元，主要用于干部职工工资福利支出、商品服务支出等，完成年初预算104.0676%，决算数大于预算数的主要原因是人员工资增长和本年度项目支出加大；
2.社会保障和就业支出18.4096万元，主要用于退休人员取暖费、抚恤金等，完成年初预算100%。
3.城乡社区支出0.9696万元，主要用于城乡社区事务支出，比年初预算数净增0.9696万元。
4.农林水支出55.3651万元，主要用于农村综合改革及扶贫，完成年初预算138.4128%，决算数大于预算的主要原因是年内有追加项目。
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
张家川县财政局2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 965.2513万元。其中：
1.人员经费577.6660万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
2.日常公用经费387.5853万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。
五、2020年“三公”经费支出决算说明
2020年“三公经费”预算0万元，决算9.23万元，比年初预算数净增9.23万元。与上年同期相比减少1.64万元，下降15.0874%，减少的主要原因：压减公务接待业务支出。
1.因公出国（境）经费支出情况
2020年我单位因公出国（境）费用0万元，较上年无变化。
因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。
2.公务用车购置和运行费支出情况
2020年我单位公务用车购置费0万元，较上年无变化。
2020年我单位公务用车运行费0元，较上年无变化。
3.公务接待费用支出情况
2020年本单位公务接待费9.23万元，较上年减少1.64万元，下降15.0874%，变动原因为压减公务接待业务支出。其中国内公务接待共37批次，累计920余人次，减少1.64万元，减少15.0874%。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年无变化。
六、机关运行经费支出情况
本单位2020年度机关运行经费支出387.5853万元，比上年增加23.3453万元，增长6.4093%,主要原因是相关的工作经费增加。
七、政府采购支出情况
本单位2020年度政府采购支出总额67.6635万元，其中：政府采购货物支出61.9739万元、政府采购工程支出5.6896万元、政府采购服务支出0万元。其中：授予小微企业合同金额67.6635万元，占政府采购支出总额的100%。
八、国有资产占用情况
截止2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：
无领导干部用车、无机要通信用车、无应急保障用车、无执法执勤用车、无特种专业技术用车、无其他用车；无单价50万元以上通用设备；无单价100万元以上专用设备；2020年末房屋及办公设备等固定资产共计695.5604万元。
九、预算绩效情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出开展绩效评价，共涉及资金474.8128万元，占一般公共预算项目支出额度的100%。组织对国库集中支付网络运行维护费等8个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出474.8128万元。
根据年初设定的绩效目标，国库集中支付网络运行维护费、预算绩效评价经费等8个项目自评得分良好，项目全年预算数为474.8128万元，执行数为474.8128万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是各项制度健全；二是产出数量目标精准；三是群众满意度较高。发现的主要问题及原因：一是项目支出进展不平衡；二是长效管理机制有待进一步健全。下一步改进措施：一是督促加快各项目支出进度；二是健全完善项目管理长效机制。
十、相关专业名词解释
1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金。
2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。
7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。
8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：1.01_收入支出决算总表；
2.02_收入决算表；
3.03_支出决算表；
