一、单位基本概况

 

　　（一）主要职能

 

　　张家川县职教中心是一所公办职业教育学校，担负着张家川县职业高中教育，以及相关的社会活动。

 

　　（二）机构设置情况（部门决算单位构成）

 

　　我校是全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度 。预算管理级次—县级，现有教职工91人，截止2021年底单位编制65人。

 

　　二、单位2021年度部门决算情况说明

 

　　（一）收入决算情况。2021年度，收入总计为1620.088万元，其中：

 

　　1.财政拨款收入1441.088万元，为一般公共服务支出资金。较上年度决算数减少201.6325万元，下降12.27%，主要是专项资金减少的原因。

 

　　2.上级补助收入0万元，为**的收入。较上年度决算数增加（或减少）**万元，增长（或下降）**%，主要是**原因。

 

　　3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较上年度决算数增加（或减少）**万元，增长（或下降）**%，主要是本单位根据工作需要开展的专业业务活动及辅助活动所取得的收入有所增加（或减少）。

 

　　4.其他收入179万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是国开大学考试费、学分费。较上年度决算数减少27.4897万元，下降13.31%，主要是学历提升的学员减少的原因。

 

　　5.上年结转和结余73.2021万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。

 

　　（二）支出决算情况

 

　　2021年度，职教中心支出为1674.3814万元。其中：

 

　　基本支出1674.3814万元，较上年度决算数减少359.1054万元，下降17.65%，主要是专项资金减少的原因。

 

　　项目支出0万元，较上年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。

 

　　（三）财政拨款收入决算情况。

 

　　2021年度，职教中心财政拨款收入总计1441.088万元，与上年相比减少201.6325万元，下降12.27%。其中：一般公共预算财政拨款收入1441.088万元，与上年相比减少201.6325万元，下降12.27%，原因：专项资金减少；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，原因：无；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，原因：无。

 

　　（四）财政拨款支出决算情况。

 

　　2021年度，职教中心财政拨款支出总计1441.088万元，与上年相比减少389.7291万元，下降21.28%。其中：一般公共预算财政拨款支出1441.088万元，与上年相比减少389.7291万元，下降21.28%，原因：专项资金减少；政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，原因：无；国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，原因：无。

 

　　三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

 

　　2021年度，职教中心一般公共预算财政拨款支出总计1441.088万元，与上年相比减少389.7291万元，下降21.28%；完成年初预算172%，决算数大于预算数的主要原因：支出增加。其中：

 

　　1.一般公共服务支出30.8555万元，主要用统战部安排的宗教界人士培训费，完成年初预算3085.55%，决算数大于预算数的主要原因是支出增加；

 

　　2.公共安全支出0万元，完成年初预算0%；

 

　　3.教育支出1282.4480万元；主要用于基本工资和商品与服务支出，完成年初预算146.7%，决算数大于预算数的主要原因是工资支出增加；

 

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

 

　　职教中心单位2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出1494.4043万元，其中：

 

　　1.人员经费1022.1697万元，主要包括基本工资573.3451万元、津贴补贴19.4万元、奖金30.4747万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费108.5734万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费7.9168万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费78.2593万元、住房公积金0万元、医疗费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费2.925万元、抚恤金16.2861万元、生活补助1.8992万元、医疗费补助5.6059万元、奖励金177.4842万元、其他对个人和家庭的补助0万元。

 

　　2.日常公用经费472.2346万元，主要包括办公费36.4346万元、印刷费4.8807万元、咨询费0万元、手续费0.022万元、水费5.3953万元、电费10万元、邮电费5.4485万元、取暖费131.5391万元、物业管理费37.05万元、差旅费5.9431万元、维修（护）费14.9106万元、租赁费0.2万元、会议费0万元、培训费17.96万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费0.4598万元、委托业务费32.75万元、工会经费2.599万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用1.1578万元、税金及附加费用3.0485万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置11.105万元、专用设备购置65.56万元、信息网络及软件购置更新0万元、公务用车购置0万元、其他资本性支出0万元、债务利息及费用支出85.7704万元。

 

　　五、2021年“三公”经费支出决算说明

 

　　2021年“三公经费”预算0万元，决算0万元，完成年初预算0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。与上年同期相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；增加（减少）的主要原因：

 

　　1.因公出国（境）经费支出情况

 

　　2021年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：无。

 

　　因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。

 

　　2.公务用车购置和运行费支出情况

 

　　2021年我单位公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）

 

　　0万元，增长（下降）0%，变动原因为：无；

 

　　2021年我单位公务用车运行费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：0。

 

　　3.公务接待费支出情况

 

　　2021年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：0。其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。

 

　　六、机关运行经费支出情况

 

　　本单位2021年度机关运行经费支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：无

 

　　七、政府采购支出情况

 

　　本单位2021年度政府采购支出总额84.237万元，其中：政府采购货物支出84.237万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额26.32万元，占政府采购支出总额的31.24%，其中：授予小微企业合同金额57.917万元，占授予中小企业合同金额的68.76%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

 

　　八、国有资产占用情况

 

　　截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位业务用车；单位价值价50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

 

　　九、预算绩效情况

 

　　根据财政预算绩效管理要求，张家川县职教中心对2021年度一般公共预算项目支出开展绩效评价，2021年张家川县职教中心实行绩效目标管理的项目共3个，涉及资金142.98万元。根据年初设定的绩效目标，职业教育专项经费项目自评得分为良。项目全年预算数为142.98万元，执行数为142.98万元，完成预算的100%。项目的实施加强了职业教育事业可持续发展。 对存在的问题及收入支出管理工作的需要，我校拟实施的改进措施如下:一是细化预算编制工作， 认真做好预算的编制。进一步加强单位内部统计业务工作的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;二是全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。三是单位设定的绩效目标要与项目的实际工作任务相对应，以客观全面地反映本项目实际实施情况;四是由于项目的实施效果本身存在难以度量的问题，因此在设计相关效果指标时应当尽量细化，特别是对经济效益和生态效益两个指标进一步细分和优化，以提高绩效评分的准确性。

 

　　十、相关专业名词解释

 

　　1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金（包含中央、省、市、县财政当年拨付的资金）。

 

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

 

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

 

　　4.其他收入：指预算单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、经营收入、非同级财政拨款收入、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。

 

　　5.上级补助收入：指事业单位收到主管部门或上级单位拨入的非财政补助资金。

 

　　6.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转 到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生 的结余资金。

 

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

 

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

 

　　9.基本支出：指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。

 

　　10.项目支出：指单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的支出。

 

　　11.事业支出：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项支出。

 

　　12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动实际发生的各项支出。

 

　　13.其他支出：指单位除行政支出、事业支出、经营支出、上缴上级支出、对附属单位补助支出、投资支出、债务还本支出以外的各项支出。

 

　　14.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

　　15.机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

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