张家川县医疗保障局2021年度部门决算公开说明
一、张家川县医疗保障局单位基本概况
（一）主要职能
（1）贯彻执行国家和省市关于医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的法律法规、政策、规划和标准；拟定全县医疗保险、生育保险、医疗救助规范性文件，并组织实施和监督检查。
（2）落实医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。
（3）组织制定全县医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制；组织实施长期护理保险制度改革。
（4）贯彻执行城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立动态调整机制；承担医保目录准入相关工作。
（5）贯彻执行国家、省、市药品、医用耗材价格政策；组织制定全县医疗机构医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制；建立价格信息监测和信息发布制度。
（6）贯彻执行国家、省、市药品、医用耗材的集中采购政策并监督实施。
（7）制定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医药费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
（8）负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设；组织实施异地就医管理和费用结算政策；建立健全医疗保障关系转移接续制度；开展医疗保障领域对外合作交流。
（9）完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他业务。
（10）职能转变。县医保局应完善全县统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好地保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。
（11）与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。
（二）机构设置情况（部门决算单位构成）
县医保局内设综合办公室（医药服务、价格和招标采购股）、政策法规和基金监管股两个股室。核定县医保局机关行政编制6名，机关后勤事业编制1名。其中：设局长1名，副局长2名。县医保局所属事业单位医疗保障事务服务中心，副科级建制，事业编制14名，核定副科级领导1名。主要承担全县医疗保险、医疗救助经办等服务职能。
二、张家川县医疗保障局2021年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。2021年度，收入总计为1621.5731万元，其中：
1.财政拨款收入1039.0771万元，其中：672.0771万元为一般公共预算财政拨款收入，较上年度决算数增加399.5869万元，增长147%，主要原因是财政预算把城乡居民基本医疗保险县级财政配套资金和医疗救助县级财政补助资金直接纳入预算管理一体化系统进行管理；367万元为政府性基金预算财政拨款收入，较上年度决算数增加367万元，增长100%，主要原因是财政预算把医疗救助中央财政彩票公益金直接纳入预算管理一体化系统进行管理。
2.上级补助收入0万元，较上年度决算数相比无变化。
3.事业收入0万元，较上年度决算数相比无变化。。
4.其他收入582.4960万元，为城镇职工基本医疗保险县级财政配套资金，较上年度决算数增加582.4960万元，增长100%，主要原因是财政预算把城镇职工基本医疗保险县级财政配套纳入预算管理一体化系统进行管理。
5.上年结转和结余5.5451万元，为2020年办公经费结余和驻村干部经费结余。
（二）支出决算情况
2021年度，县医疗保障局支出为1627.1182万元。其中：
基本支出257.5739万元，较上年度决算数增加66.3808万元，增长35%，主要是人员经费增长和人员工资正常晋升增长的原因等。
项目支出1369.5443万元，较上年度决算数增加1256.6844万元，增长1113%，主要原因是财政预算把城镇职工基本医疗保险县级财政配套资金、城乡居民基本医疗保险县级财政配套资金和医疗救助县级财政补助资金直接纳入预算管理一体化系统进行管理。
（三）财政拨款收入决算情况。
2021年度，县医疗保障局财政拨款收入总计1039.0771万元，与上年相比增加766.5869万元，增长281%。其中：一般公共预算财政拨款收入672.0771万元，与上年相比增加399.5869万元，增长147%，原因：财政预算把城乡居民基本医疗保险县级财政配套资金和医疗救助县级财政补助资金直接纳入预算管理一体化系统进行管理；政府性基金预算财政拨款收入367万元，与上年相比增加367万元，增长100%，原因：财政预算把医疗救助中央财政彩票公益金直接纳入预算管理一体化系统进行管理。；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年相比无变化。
（四）财政拨款支出决算情况。
2021年度，县医疗保障局财政拨款支出总计1044.2177万元，与上年相比增加776.3641万元，增长289%。其中：一般公共预算财政拨款支出677.2177万元，与上年相比增加409.3641万元，增长153%，原因：财政预算把城镇职工基本医疗保险县级财政配套资金、城乡居民基本医疗保险县级财政配套资金直接纳入预算管理一体化系统进行管理；政府性基金预算财政拨款支出367万元，与上年相比增加367万元，增长100%，原因：财政预算把医疗救助县级财政补助资金直接纳入预算管理一体化系统进行管理；国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年相比无变化。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。
2021年度，县医疗保障局一般公共预算财政拨款支出总计677.2177万元，与上年相比增加409.3641万元，增长153%；完成年初预算100%，其中：
1.一般公共服务支出4.5767万元，主要用于办公所需，完成年初预算100%；
2.社会保障和就业支出24.0507万元，主要用于机关事业养老保险缴费，完成年初预算100%；
3.卫生健康支出643.8803万元，主要用于城镇职工基本医疗保险县级财政配套资金、城乡居民基本医疗保险县级财政配套资金和医疗救助县级财政配套资金划转财政专户，完成年初预算100%；
4.农林水支出4.7100万元，主要用于驻村干部生活补助，完成年初预算100%；
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
县医疗保障局2021年度一般公共预算财政拨款基本支出257.5739万元，其中：
1.人员经费238.7242万元，主要包括：基本工资82.4362万元、津贴补贴89.0273万元、奖金3.2100万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.0507万元，对个人和家庭的补助40万元。
2.日常公用经费18.8497万元，主要包括：办公费11.6640万元、印刷费0.3820万元、水费0.1400万元、邮电费0.3908万元、取暖费4万元、差旅费2.2729万元。
五、2021年“三公”经费支出决算说明
2021年“三公经费”预算0万元，决算0万元，完成年初预算0%，与上年相比无变化：
1.因公出国（境）经费支出情况
2021年我单位因公出国（境）费用0万元，与上年相比无变化。
因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。
2.公务用车购置和运行费支出情况
2021年我单位公务用车购置费0万元，与上年相比无变化；
2021年我单位公务用车运行费0万元，与上年相比无变化。
3.公务接待费支出情况
2021年本单位公务接待费0万元，与上年相比无变化。其中国内公务接待共0批次，与上年持平。国外公务接待共0批次，接待人次0人，与上年相比无变化。
六、机关运行经费支出情况
本单位2021年度机关运行经费支出18.8497万元，比上年减少30.2765万元，降低160%。主要原因是：办公经费减少。
七、政府采购支出情况
本单位2021年度政府采购支出总额41.096万元，其中：政府采购货物支出41.096万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
八、国有资产占用情况
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车无、机要通信用车无、应急保障用车无、执法执勤用车无、特种专业技术用车无、其他用车无；单位价值价50万元以上通用设备无，单位价值100万元以上专用设备无。
九、预算绩效情况
根据财政预算绩效管理要求，本部门本单位组织对2021年度医疗救助县级财政配套资金项目支出开展绩效评价、共涉及资金33万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
项目绩效目标完成情况：城乡居民医疗救助补助资金投入合理、政策执行有力、资金落实到位、资金使用规范透明、对项目的监督及时准确一是按照建立“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系的总体要求，全面实施开展绩效运行监控，实行绩效目标实现程度与预算执行“双监控”；二是加强预算执行管理，规范实施政府购买服务，坚持先有项目预算、后购买服务。硬化预算约束，严格执行“花钱必规范、花钱必问效、无效必问责”制度；三是强化绩效结果应用，将绩效结果作为预算安排和政策调整的重要依据，切实硬化绩效约束。医疗救助项目自实施以来，在一定程度上缓解了我县困难群众的“看不起病、看病难”问题，提高了城乡困难群众的生活质量。
下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制，进一步加强单位内部统计业务工作的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；二是全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。三是建议项目单位设定的绩效目标要与项目的实际工作任务相对应，以客观全面地反映本项目实际实施情况；四是由于项目的实施效果本身存在难以度量的问题，因此在设计相关效果指标时应当尽量细化，特别是对经济效益和生态效益两个指标进一步细分和优化，以提高绩效评分的准确性。
医疗救助县级财政补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，医疗救助财政补助项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为33万元，执行数为33万元，完成预算的100%。
十、相关专业名词解释
1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、经营收入、非同级财政拨款收入、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。
5.上级补助收入：指事业单位收到主管部门或上级单位拨入的非财政补助资金。
6.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
9.基本支出：指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。
10.项目支出：指单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的支出。
11.事业支出：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项支出。
12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动实际发生的各项支出。
13.其他支出：指单位除行政支出、事业支出、经营支出、上缴上级支出、对附属单位补助支出、投资支出、债务还本支出以外的各项支出。
14.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
