张家川县种子管理站2020年度决算公开说明
一、概况
（一）主要职能
贯彻执行有关农作物种子的法律、法规和规章；编制农作物种子发展规划，组织实施农作物品种引进、区域试验、示范、繁育、推广计划，发布信息；负责农作物品种管理；审核、核发、管理农作物种子生产、经营许可证，监督农作物种子生产、经营活动和种子质量；培训农作物种子专业技术人员和管理人员；依法查处种子生产、经营活动中的违法行为；法律、法规规定的其他职责。
（二）机构设置情况
我站属副科级全额拨款的事业单位，执行事业单位会计制度，隶属于农业农村局的二级预算单位，是一个独立核算机构。
2021我站编制人员14人，在职人员10人，退休人员5人。
二、2020年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。
2020年度，我站收入总计为375.4240万元，其中：1.财政拨款收入375.4240万元（基本收入112.0344万元、项目收入263.3896万元），较2019年决算数431.2127减少55.7887万元。减少12.94%，主要原因是本年财政拨款收入减少减少。
2.上级补助收入0万元，无上级补助收入。较上年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%，主要是本单位无上级补助收入。
3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较上年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%，主要是本单位有事业收入。
4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较上年度决算数增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%。
5.用事业基金弥补收支差额0万元，为事业单位在当年的“财政拨款”“事业收入”“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。较上年度决算增加（或减少）0万元，增长（或下降）0%，主要原因：是无用事业基金弥补收支差额。
6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。
（二）支出决算情况
2020年度，我站支出总计为375.4240万元。其中：
1.基本支出112.0344万元，较2019年决算数104.2211万元，增加7.8133万元，增加7.5%，主要原因是本年支出增加；
2.项目支出263.3896万元，较2019年决算数增加，主要原因是2020年财政加大对扶贫产业扶持，项目支出增加。
（三）财政拨款收入决算情况
2020年度，我站财政拨款收入总计375.4240万元，较2019年决算数431.2127减少55.7887万元，减少12.94%，主要原因是本年财政拨款收入减少减少。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2020年度，我站一般公共预算财政拨款支出总计375.4240万元，与上年相比减少55.3693万元，减少12.85%。
1.一般公共服务支出0.1564万元，主要用于扶贫832平台采购农副产品工会经费等，完成年初预算100%；
2.社会保障和就业支出3.0504万元，主要用于上缴养老保险和职业年金，完成年初预算100%；
3.农林水支出372.2172万元，主要用于人员工资、办公费用和项目支出，完成年初预算100%。
4.扶贫支出，主要用于农业生产发展项目等支出，完成年初预算100%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
2020年度，我站一般公共预算财政拨款基本支出1529.7014万元，其中：
1.基本支出112.0344万元，主要包括事业运行108.9840万元；机关养老保险缴费3.0504万元。
2、项目支出263.3896万元，主要包括其他农业农村支出3万元、农业生产发展支出240.7212万元、其他扶贫支出19.5120万元。
五、2020年“三公”经费支出决算说明
2020年“三公经费”预算0万元，决算0万元，完成年初预算0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因：无变化。与上年同期相比增加（减少）0万元，增长（下降）0%；增加（减少）的主要原因：
1.因公出国（境）经费支出情况
2020年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：无变化。
因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元，变动原因为：无变化。
2.公务用车购置和运行费支出情况
2020年我单位公务用车购置费0万元，较上年增加（减少）
0万元，增长（下降）0%，变动原因为：无变化；
2020年我单位公务用车运行费0万元，较上年减少0万元，下降0，变动原因为：无变化。
3.公务接待费用支出情况
2020年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为:无变化。其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。变动原因为：无变化。
六、机关运行经费支出情况
2020年度，我站事业运行经费支出108.9840万元，主要用于人员工资、办公费、水费、取暖费、差旅费等。较2019年减少11.9314万元，减少17.19%，主要原因是执行厉行节约反对浪费各项规定，认真落实市委、市政府“过紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出，大力压缩一般性支出。
七、国有资产占用情况
截至2020年12月31日，我站共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆、本单位无价值50万元以上通用设备，无单价100万元以上专用设备。
八、政府性基金预算财政拨款收支决算情况
2020年度，我站无政府性基金收入。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况
2020年度，我站无使用国有资本经营预算安排的支出。
十、预算绩效情况
2020年度，我站根据财政预算绩效管理要求，组织对2020年度财政预算拨款项目开展了重点绩效评价。共涉及资金263.3896万元；完成预算的100%。完成年度总体目标。
项目绩效目标完成情况：一是增加农民经济收入。通过项目的实施，增加农民的经济收入，每户增加收入144元。二是提高农民种粮积极性。通过项目的实施，带动农户不断更新思想观念，增强科技意识，引导农民采取秸秆还田、深松整地、绿色防控等有效措施，有利于农村经济可持续发展。三是提高耕地质量。通过项目的实施，增加有机肥投入，提升土壤有机质，减少单质化肥的用量，节约资源，有利于培肥地力，营造植株生长的良好环境，有利于保护农业生态环境，从而提高耕地质量。
发现的主要问题：一是农户姓名变更、分户、“一卡通”卡号变更等原因造成发放不及时，影响发放进度。二是部分业务人员业务水平不高，新系统操作不熟悉，导致在上报农户“一卡通”信息过程中出现错误，增加后期工作量。三是部分农户“一卡通”遗失，补办手续麻烦，周期长，严重影响发放进度。
下一步改进措施： 进一步加强农户的培训力度，扩大宣传面，充分发挥农户的主动作用，管理好项目的运行。增加农户收入，为全县产业扶贫及贫困户稳定脱贫起好示范带动作用。
十一、名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四） 其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教〔2012〕32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；
公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；
公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
