2024年度

张家川回族自治县应急管理局部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）负责应急管理工作，指导全县应对安全生产类、自然灾害类等突发事件和综合防灾减灾救灾工作，负责安全生产综合监督管理和工矿商贸行业安全生产监督管理工作。

（二）组织编制全县应急体系建设、安全生产和综合防灾减灾规划，起草相关应急管理工作规范性文件，贯彻执行国家有关规程和标准。

（三）指导应急预案体系建设，建立完善事故灾难和自然灾害分级应对制度，组织编制全县总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案，综合协调应急预案衔接工作，组织开展应急演练，推动应急避难设施建设。

（四）牵头建立统一的应急管理信息系统，负责信息传输渠道的规划和布局，建立监测预警和灾情报告制度，健全自然灾害信息资源获取和共享机制，依法统一发布灾情。

（五）组织指导协调安全生产类、自然灾害类等突发事件应急救援，承担全县应对重大灾害指挥协调工作，综合研判突发事件发展态势并提出应对建议，负责重大灾害应急处置工作。

（六）协调指挥各类应急专业队伍，建立应急协调联动机制，推进指挥平台对接，负责衔接协调救援队伍、驻张武警部队参与应急救援工作。

（七）按规定对全县综合性消防救援队伍履行双重管理职责，监督管理企业应急救援队伍；指导社会应急救援力量建设。

（八）负责消防工作，指导全县消防监督、火灾预防、火灾扑救等工作。

（九）指导协调森林和草原火灾、水旱灾害、地震和地质灾害等防治工作，指导自然灾害监测预警工作，指导开展自然灾害综合风险评估工作。

（十）组织协调灾害救助工作，组织指导灾情核查、损失评估、救灾捐赠工作，负责救灾款物管理、分配并监督使用。

（十一）指导协调监督检查县级各级各部门安全生产工作，组织开展安全生产巡查、考核工作。

（十二）按照分级、属地原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作；负责监督管理工矿商贸行业企业安全生产工作；依法组织并指导监督实施安全生产准入制度；负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。

（十三）依法组织指导生产安全事故、消防安全事故调查处理，监督事故查处和责任追究落实情况，组织开展自然灾害类突发事件的调查评估工作。

（十四）开展应急管理方面的交流与合作，组织参与安全生产类、自然灾害类等突发事件的跨区域救援工作。

（十五）制定应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施，会同有关部门建立健全应急物资信息平台和调拨制度，在救灾时统一调度。

（十六）负责应急管理、安全生产宣传教育、培训和信息发布工作，组织指导应急管理、安全生产的科学技术研究、推广应用和信息化建设工作。

（十七）管理县地震局。

（十八）完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其他任务。

（十九）职能转变。县应急局应加强、优化、统筹全县应急管理方面的能力建设。构建统一领导、权责一致、权威高效的全县应急能力体系，推动形成统一指挥、专常兼备、反应灵敏、上下联动、平战结合的应急管理体制。

二、机构设置

1、办公室（法规宣教股、行政审批股、党建办）。负责机关日常运转，承担信息、保密、机要、档案、信访、党建群团、文稿起草、督查督办、两案办理、安全保卫及机关后勤事务管理等工作。负责干部人事、机构编制、劳动工资、职称评审等工作。负责部门预决算、财务、装备和资产管理、内部审计工作。

2、安全生产监管股（矿山安全监管股、危险化学品安全监管股）。负责非煤矿山（含地质勘探）安全生产基础工作，依法组织并指导监督实施安全生产准入制度。指导推进矿山企业安全生产标准化、安全预防控制体系建设等工作。依法承担矿山企业生产安全事故调查处理工作，监督事故查处和责任追究情况。负责化工（含石油化工）、医药、危险化学品和烟花爆竹安全生产监督管理工作，承担危险化学品安全综合监管工作，依法组织并指导监督实施安全生产准入制度。组织指导危险化学品登记，指导非药品类易制毒化学品生产经营监督管理工作。负责石油、天然气长输管道安全生产综合监管工作。依法承担危险化学品、烟花爆竹行业生产安全事故调查处理工作，监督事故查处和责任追究情况。

3、防灾减灾救灾股（救灾和物资保障股、减灾办）。承担县减灾委员会办公室工作。承担自然灾害类突发事件核查、损失评估、灾情统计上报、救灾捐赠等工作，拟订应急物资储备规划和需求计划，组织建立应急物资共用共享和协调机制，组织协调重要应急物资的储备、调拨和紧急配送，承担全县救灾款物的管理、分配和监督使用工作，会同有关方面组织协调紧急转移安置和受灾群众的生活救助。推动应急避难场所建设。

4、自然灾害综合协调股（火灾防治管理、防汛抗旱、风险监测和综合减灾）。指导城镇、农村、森林、草原消防工作规划编制并推进落实，协调指导火灾预防、扑救工作，负责火灾事故调查评估及查处工作。

承担县抗旱防汛指挥部办公室工作。组织指导协调水旱灾害应急救援工作，协调指导全县实施防御洪水抗御旱灾调度和应急水量调度工作。负责水旱灾害的调查评估工作。

负责建立重大安全生产风险监测预警和评估论证机制，指导自然灾害综合监测预警工作。组织开展自然灾害综合风险与减灾能力调查评估。健全自然灾害信息资源获取和共享机制。指导协调地质灾害防治、应急救援，协调指导地震应急救援工作。

5、应急救援服务中心（应急指挥中心、救援协调和预案管理股、风险监测和综合减灾股）。承担县应急值守、政务值班等工作，拟订事故灾难和自然灾害分级应对制度，发布预警和灾情信息。衔接驻县武警部队参与应急救援工作。承担应急管理、安全生产的信息化建设工作，负责信息传输渠道的规划和布局，推进指挥平台对接。负责项目和招商引资工作。负责应急管理统计分析和应急数据管理工作。

统筹全县应急预案体系建设，组织编制全县总体应急预案和安全生产类、自然灾害类专项预案并负责各类应急预案衔接协调，承担预案演练的组织实施和指导监督工作，承担全县应对重大灾害指挥协调和保障工作。指导各乡镇及社会应急救援力量建设，指导应急救援队伍教育训练。指导协调培训基地建设和管理工作。组织指导应急管理社会动员工作。承担全县安全生产、防灾减灾、应急指挥专家管理工作。

6、应急管理综合执法大队。承担县安全生产委员会办公室工作。依法指导协调和监督有专门安全生产主管部门的行业和领域安全生产监督管理工作。组织协调全县性安全生产检查以及专项督查、专项整治等工作，组织实施安全生产巡查、考核工作。负责全县应急管理系统干部培训工作。负责县级安全生产事故隐患的挂牌督办销号工作。承担重大政策和重大课题调查研究和决策咨询，提出建议意见。

贯彻执行安全生产方针、政策、法律、法规，对全县安全生产依法实施综合监督检查。负责对违反安全生产法律法规行为进行教育和依法实施行政处罚。依法参与对各类安全生产事故的调查、处理工作。依法查处迟报、瞒报和漏报安全生产事故行为。依法监督检查新建、改建、扩建工程项目的安全设施与主体工程“三同时”情况，查处不具备安全生产条件的生产经营单位。依法对各类重大安全事故隐患的整改和重大危险源的监控情况进行执法监察。负责对生产经营单位应急救援预案制定、实施情况进行执法监察；负责冶金、有色、建材、机械、轻工、纺织、烟草、商贸等行业安全生产综合监管工作，指导监督相关行业、企业安全生产标准化和安全预防控制体系建设等基础工作。组织指导、监督全县工矿商贸生产经营单位负责人、安全管理人员、特种作业人员（其它特种设备作业人员除外）的培训考核工作。监督检查生产经营单位安全培训工作。依法承担工商贸行业生产安全事故调查处理工作，监督事故查处和责任追究情况。依法对工矿商贸企业安全生产条件和有关设备（特种设备除外）的监测检验工作进行执法监察；监督检查生产经营单位负责人、安全管理人员、特殊工种从业人员（特种设备作业人员除外）的安全培训、考核情况；完成县政府交办的其他事项等工作。

本单位人员编制情况：行政编制6人，实有行政人员9人，参公1人；机关工勤编制2人 ，实有1人；下设应急救援服务中心，编制13人，实有14人，应急管理综合行政执法队编制15人，实有人数14人。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1101.16万元。与上年度相比,收、支总计各减少236.17万元，下降17.66%，主要原因是公用经费项目及上级专项转移支付减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1101.16万元,其中：财政拨款收入1101.16万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1101.16万元,其中：基本支出546.23万元,占49.60%；项目支出554.94万元,占50.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1101.16万元。与上年相比,各减少236.17万元，下降17.66%。主要原因是公用经费项目及上级专项转移支付减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1101.16万元,较上年决算数减少236.17万元，下降17.66%。主要原因是公用经费项目及上级专项转移支付减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1101.16万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出61.91万元,占5.62%；卫生健康支出21.92万元,占1.99%；农林水支出1.27万元,占0.12%；住房保障支出39.61万元,占3.60%；灾害防治及应急管理支出976.45万元,占88.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为568.81万元,支出决算为1101.16万元,完成年初预算的193.59%。其中：

1．社会保障和就业支出年初预算数为55.30万元,支出决算为61.91万元,完成年初预算的111.97%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

2．卫生健康支出年初预算数为21.52万元,支出决算为21.92万元,完成年初预算的101.86%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加。

3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为1.27万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是财政统一下达工会经费。

4．住房保障支出年初预算数为41.10万元,支出决算为39.61万元,完成年初预算的96.38%,决算数小于预算数的主要原因是人员变动基数有差异。

5．灾害防治及应急管理支出年初预算数为450.90万元,支出决算为976.45万元,完成年初预算的216.55%,决算数大于预算数的主要原因是上级专项转移支付资金的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出546.23万元。其中：

人员经费499.24万元,较上年决算数增加12.80万元，增长2.63%,主要原因是人员增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、职业年金缴费、退休人员取暖费等。

公用经费46.99万元,较上年决算数增加27.55万元，增长141.72%,主要原因是公用经费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、水费、劳务费、其他交通费用（公务用车运行维护费及公务员交通补贴）等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于行政单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,与上年相比无变化。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出46.99万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、电费、水费、邮电费、维修（护）费、差旅费、劳务费、其他交通费用。机关运行经费较上年决算数增加27.55万元,增长141.72%,主要原因是公用经费增加。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,与上年相比无变化。

本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.71万元，下降100.00%,主要原因是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，压减培训费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计324.43万元,其中：政府采购货物支出324.43万元、授予中小企业合同金额324.43万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额324.43万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目9个,涉及资金554.94万元,占一般公共预算项目支出总额的50.40%。2024年度项目支出共计554.94万元，无结余，实现一般公共预算项目绩效自评全覆盖。从评价情况来看，项目绩效目标明确，各项管理制度健全，资金使用与绩效目标相适应，预算安排合理，预算执行率较高，基本实现了年度绩效目标。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映安全生产监督管理及抢险救灾资金等9个项目绩效自评结果。

1.“安全生产监督管理及抢险救灾资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为88.25分。项目全年预算数为6.436万元,执行数为6.436万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提升安全生产管理水平，强化应急能力，维护社会和谐稳定；有效防范和坚决遏制较大以上事故、减少一般事故，进一步夯实安全生产工作基础，持续提升应急管理和安全生产工作水平，有效预防生产安全事故发生，为经济社会发展营造安全稳定环境。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为良。

2.“2024年832平台采购农副产品工会经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为1.2732万元,执行数为1.2732万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是于2024年6月底完成832平台采购农副产品工作，足额完成农副产品消费扶贫采购金额1.2732万元。二是各项指标完成情况分析。2024年832平台采购农副产品经费实行专款专用；项目支出有相关的审批制度，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确；建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。发现的主要问题及原因：一是采购产品与单位职工需求匹配度不高。下一步改进措施：征集职工需求意见，采购符合大多数人的要求。该项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

3.“下达专业性安全生产隐患排查整治专项经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是总体绩效目标完成情况分析，实际支出符合财务规定和财务管理制度，资金使用合理；二是各项指标完成情况分析。资金落实到位情况良好，项目实施成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标都较好，社会公众的满意度及可持续影响力也较好。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

4.“解决自然灾害救灾资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成张家川镇10户灾后重建资金的拨付工作，及时解决群众住房安全，提高了群众的满意度。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

5.“2024年储备生活类救灾物资资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.2分。项目全年预算数为324.432万元,执行数为324.432万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：认真贯彻落实党的二十大关于“提高防灾减灾救灾和重大突发公共事件处置保障能力”的决策部署，坚决扛稳应急救灾物资“宁可备而无用、不可用而无备”的政治责任，有效应对紧急救助和突发公共事件中灾民基本生活，进一步提升张家川县救灾物资储备数量，提高减灾救灾能力，确保生活类物资基本能满足受灾人口5000人的标准。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

6.“年度考核奖”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为1.702万元,执行数为1.702万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据上级部门要求，及时发放，激励工作人员积极性，按时足额发放1.702万元。发现的主要问题及原因：未发现明显问题。下一步措施：按规定及时足额发放项目资金，保障干部职工合法权利。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

7.“职业年金应虚账记实”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为6.09万元,执行数为6.09万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成退休人员李文学职业年金应虚账记实资金的拨付。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

8.“甘肃省财政厅关于预拨2024年中央自然灾害救灾资金（第九批）的通知”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为70万元,执行数为70万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：对洪涝灾害，开展应急抢险，重点做好搜救转移受灾人员、排危除险等应急处置、开展次生灾害隐患排查、应急整治和防汛应急物资储备等工作。项目已全部建设完成并验收，项目建设按要求和进度全部落实到位，资金支付及时准确。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

9.“关于下达2024年自然灾害救灾资金预算（冬春临时生活困难救助资金）的通知”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为85万元,执行数为85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2024-2025年冬春临时生活困难群众救助工作，使受灾群众基本生活条件得到保障，妥善保障受灾群众基本生活。上级转移支付85万元，全部用于冬春临时生活困难救助工作，已救助823户3515人。资金已全部通过惠民惠农“一卡通”系统发放，由信用联社代发至农户一卡通，资金支付及时准确。发现的主要问题及原因：本项目为专项资金，流程清晰，支付期限和支付对象目标明确，未发现明显问题。下一步改进措施：在以后的工作中，进一步规范资金支付流程，确保资金专款专用。项目绩效自评情况：资金已全部支付完成，项目评级为优。

三、部门重点绩效评价结果

详见附件

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。