目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

张家川县恭门镇中学作为事业单位的乡镇中学主要职能为:

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本校的教职工进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对教职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

5.按照上级有关部门的规定，负责对学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

6.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

二、机构设置

张家川县恭门镇中学为九年义务教育阶段初级中学，全校设有三个年级，18个教学班。根据编委核定，我校事业编制65人，事业实有人数82人，退休7人，抚恤7人

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为14754108.95元。与上年度相比,收、支总计各增加662312.75元，增长4.70%，主要原因是教育支出、社会保障和就业支出（正常晋升、职务晋升）、社会保障和就业支出（财政对基本养老保险基金的补助支出）增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计14754108.95元,其中：财政拨款收入14754108.95元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计14754108.95元,其中：基本支出12372259.99元,占83.86%；项目支出2381848.96元,占16.14%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为14754108.95元。与上年相比,各增加662312.75元，增长4.70%，主要原因是教育支出、社会保障和就业支出（正常晋升、职务晋升）、社会保障和就业支出（财政对基本养老保险基金的补助支出）增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14739108.95元,较上年决算数增加662312.75元，增长4.70%，主要原因是主要是教育支出、社会保障和就业支出（正常晋升、职务晋升）、社会保障和就业支出（财政对基本养老保险基金的补助支出）增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出14739108.95元，主要用于以下方面：教育支出11472359.53元,占77.84%；社会保障和就业支出1708858.27元,占11.59%；卫生健康支出531697.95元,占3.61%；农林水支出36654.00元,占0.25%；住房保障支出989539.20元,占6.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12320021.50元,支出决算为14739108.95元,完成年初预算的119.64%。其中：

1．教育支出年初预算数为9455092.48元,支出决算为11472359.53元,完成年初预算的121.34%,决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因是正常晋升、职务晋升等工资、津补贴增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为1356319.05元,支出决算为1708858.27元,完成年初预算的125.99%,决算数大于预算数的主要原因是主要原因是该项年初未没有预算，用于发放退休费、财政对基本养老保险基金的补助支出等。

3．卫生健康支出年初预算数为521746.29元,支出决算为531697.95元,完成年初预算的101.91%,决算数大于预算数的主要原因是该项年初未没有预算，用于城乡居民基本医疗保险基金的补助支出等。

4．住房保障支出年初预算数为986863.68元,支出决算为989539.20元,完成年初预算的100.27%,决算数大于预算数的主要原因是该项年初未没有预算，用于财政对住房公积金补助支出等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出12372259.99元。其中：

人员经费12372259.99元,较上年决算数增加327035.91元，增长2.72%,主要原因是正常晋升、职务晋升等工资、津补贴增加。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00元,本年收入15000.00元,本年支出15000.00元,年末结转和结余0.00元,支出具体情况如下支付少年宫用品足球800元；支塑料音乐凳7800元：支跳绳、铅球等6400元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00元,本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充),较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益性事业单位,无公务用车。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

3.公务接待费全年预算数为0.00元,支出决算为0.00元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益性事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00元,我单位2024年度无机关运行相关经费。机关运行经费较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年度无会议费相关经费。

本年度培训费支出16230.50元,较上年决算数减少63389.11元，下降79.61%,主要原因是外出培训项目减少，培训人数减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元、政府采购工程支出0.00元、政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00元,占政府采购支出总额的0.00%。我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目3个,涉及资金154378.2元,占一般公共预算项目支出总额的1.34%。

从评价情况来看，3个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途,实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，3个项目自评结果均为“优秀”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金、2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费等2个项目绩效自评结果。

1.2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为63375元,执行数为63375万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立资助领导小组。全面进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，进一步提高学生资助精准度。二是由学校班主任、年级组等资助领导小组成员，进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，将符合条件的受资助学生（义务教育阶段建档立卡学生，以及非建档立卡学生中家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等家庭经济困难学生）上报教育局申请拨付资金，由学校及时支出到农行代发户，足额发到学生资助卡中。发现的主要问题及原因：学生摸底过程中因家庭变故会出现偏差，导致受资助学生实际家庭情况和摸底情况存在出入。下一步改进措施：学校不断通过家访、电话和家长沟通了解学生家庭情况，做到精准摸底，不漏每一位符合资助政策的家庭经济困难学生。

2.2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为39260.7元,执行数为39260.7万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立采购小组。对832平台提供采购农副产品的供货商，进行考察，再综合工会和教师意见，根据农副产品特色进行选购。二是由学校工会代表、教师代表选择出学校教职工满意的本地特色农副产品样品，再在832采购平台下单采购，由后勤处工作人员具体负责实施发放。发现的主要问题及原因：本地区特色农副产品种类单一，可供选择的特色农副产品种类较少，产品竞争力薄弱。下一步改进措施：积极开发本地区丰富多样、质量过硬农副产品种类。

3.2024年课后服务费项目资金

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为51772.5元,执行数为51772.5万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立领导小组。全面统筹对参加课后服务教职工、管理人员的考核和课后服务补助发放等工作。二是经费发放。严格按照教育局要求，向参与服务的一线教师倾斜,不随意增加管理人员，不得给未参加课后服务的教职工发放。先考核后分配，按劳取酬，以人为本,公开透明。各小学在核定教师课后服务工作量时，要向参与课后服务的一线教师给与适当倾斜。各学校要根据课后服务开展情况，统筹财政补助费，科学合理制定各自课后服务补助分配方案，按照每课时不高于50 元标准发放。发现的主要问题及原因：由于我校学生人数相对较少，参与服务教师多。造成每课时服务费较低。下一步改进措施：做好思想工作，让广大教师积极服务，做一个家长安心、学生满意的好老师。

三、部门重点绩效评价结果

本单位未开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。