2024年度

张家川回族自治县体育发展中心部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）张家川县体育发展中心2020年9月成立，2021年11月财务分设，隶属张家川县文体广电和旅游局，公益一类正科级、财政全额拨款事业单位，正科级建制，执行事业会计制度，无下属单位。

（二）研究拟订全县群众体育、竞技体育的发展规划、相关政策及年度竞赛计划并负责落实；组织参加各级群众体育、竞技体育赛事活动；组织实施全民健身计划，推行普通人群体育锻炼标准，开展国民体质监测，指导、推动学校体育、农村体育、社区体育及其他社会体育的发展；负责规划全县竞技体育项目的设置、重点布局和后备人才培养；指导、推动全县体育训练和体育竞赛工作；负责全县社会体育指导员、体育教练员、裁判员的业务培训、管理考核工作。

二、机构设置

张家川县体育发展中心是事业单位，主要负责全县赛事及群众体育等工作。内设办公室，编制4个，在职人员4人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为119.70万元。与上年度相比,收、支总计各增加66.84万元，增长126.45%，主要原因：一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央省市县过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计119.70万元,其中：财政拨款收入119.70万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计119.70万元,其中：基本支出50.04万元,占41.80%；项目支出69.67万元,占58.20%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为119.70万元。与上年相比,各增加66.84万元，增长126.45%。主要原因:一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央省市县过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出109.56万元,较上年决算数增加76.19万元，增长228.31%。主要原因:一是调整社保缴费基数；二是严格落实中央省市县过紧日子有关要求，压减一般性支出和财政事业费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出109.56万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出97.91万元，占89.37%；社会保障和就业支出5.43万元,占4.96%；卫生健康支出2.18万元,占1.99%；农林水支出0.11万元,占0.10%；住房保障支出3.92万元,占3.58%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为31.53万元,支出决算为109.56万元,完成年初预算的347.48%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为24.51万元,支出决算为97.91万元,完成年初预算的399.51%,决算数大于预算数的主要原因是增加项目支出。

2．社会保障和就业支出年初预算数为3.27万元,支出决算为5.43万元,完成年初预算的165.99%,决算数大于预算数的主要原因是正常晋升和职务晋升，社会保障和就业支出增加。

3．卫生健康支出年初预算数为1.30万元,支出决算为2.18万元,完成年初预算的168.05%,决算数大于预算数的主要原因是正常晋升和职务晋升。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.11万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是预算中没有其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出。

5．住房保障支出年初预算数为2.45万元,支出决算为3.92万元,完成年初预算的160.06%,决算数大于预算数的主要原因是增加一名职工。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出50.04万元。其中：

人员经费48.04万元,较上年决算数增加18.33万元，增长61.69%,主要原因是增加一名职工。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、事业单位医疗、住房公积金、其他社会保障和就业支出等。

公用经费2.00万元,较上年决算数增加1.40万元，增长234.54%,主要原因办公经费增加。公用经费用途主要包办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入10.14万元,本年支出10.14万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：用于体育事业的彩票公益金10.14万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金59.52万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。有2个项目结果为“优”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年体育场馆免费开放补助资金等2个项目绩效自评结果。通过自评，有2个项目结果为“优”。分项目自评情况分析如下：

（一）2024年体育场馆免费开放补助资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。

1. 项目支出预算执行情况。2024年，我单位体育场馆免费开放补助资金年初预算为0元，项目全年预算数为71万元，完成实际支出71万元，执行率为100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。于2024年12月底完成体育场馆免费开放工作，按时完成了项目的实施。

3.各项指标完成情况分析。产出绩效指标：项目完成数量。今年以来，先后举办了张家川县2024年“迎新春”全民健身徒步行活动、张家川县首届“新天德”杯象棋比赛、张家川县“巾帼心向党·礼赞新中国”妇女健身趣味运动会、张家川县第五届“关山杯”全民健身系列体育赛事活动、“全民健身日”体校融合之“奔跑吧·少年”篮球赛、张家川县第十届“友谊杯”篮球赛、庆祝中华人民共和国成立75周年张家川县全民健身村BA大赛、五人制足球邀请赛、乒乓球大赛以及武术展演“下基层进景区”等23场赛事活动，直接参与人数2900余人，带动人数4万余人，极大地丰富了人民群众体育文化生活，全民健身在大街小巷蓬勃开展，科学健身、全民健身的理念更加深入人心。

项目完成质量。免费开放正常运行，质量较好，有力的保障了我县人民群众日益增长的文体育健身需求，不断夯实公共体育服务基础。时效指标。2024年体育场馆免费开放资金71万元，该资金全部及时拨付至项目实施单位，发挥了资金效益。成本指标。2024年体育场馆免费开放资金71万元，项目资金做到专款专用，切实发挥了资金效益，保障了群众体育健身需求。效益绩效指标：经济效益。2024年体育场馆免费开放资金71万元到位及时，支出达标，为广大人民群众提供了高效、优质的体育健身服务，政府良好形象稳步提升。社会效益。满足人民群众日益增长的文化需求，提升了我县公共文化服务供给能力。可持续影响，项目完成后可持续的为人民群众提供体育健身服务。满意度指标完成情况，项目完成，丰富了人民群众的体育健身活动需求。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。持续跟进项目后续工作，确保效益发挥。建立覆盖项目执行、成果验收和资料归档等全过程的管理措施，实现科学化、精细化管理，保障项目效益得到充分发挥。

（二） 2024年832平台采购农副产品工会经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。

1.项目支出预算执行情况。2024年，我单位832平台采购农副产品经费年初预算为0元，项目全年预算数为0.11万元，完成实际支出0.11万元，执行率为100%。

2.总体绩效目标完成情况分析。于2024年7月底完成832平台采购农副产品工作，足额完成农副产品消费扶贫采购金额0.11万元。

3.各项指标完成情况分析。2024年832平台采购农副产品经费实行专款专用；项目支出有相关的审批制度，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确；建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金的情况。

4.偏离绩效目标的原因及下一步改进措施。进一步运用政府采购政策，按照县财政要求积极采购脱贫地区农副产品，通过稳定的采购需求持续激发脱贫地区发展生产的内生动力，以高度责任心积极参与消费帮扶，以实际行动支持乡村产业发展。

三、部门重点绩效评价结果

通过开展绩效自评工作，全面了解本年度财政支出预算资金的执行、管理使用情况，以及取得的成绩和综合效果，进一步加强预算支出管理，保证财政资金管理的规范性、使用的安全性和有效性，提高财政专项资金的使用效益和管理水平。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。