目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

张家川县职教中心是一所公办职业教育学校，担负着张家川县职业高中教育，以及相关的社会活动。

二、机构设置

我校是全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度。预算管理级次—县级，现有教职工95人，截止2024年初单位编制75人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位无政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位无国有资本经营预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位无财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2013.74万元。与上年度相比,收、支总计各减少183.05万元，下降8.33%，主要原因是本单位人员减少，经费相应减少和项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1969.88万元,其中：财政拨款收入1910.50万元,占96.99%；其他收入59.38万元,占3.01%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1928.50万元,其中：基本支出1400.16万元,占72.60%；项目支出528.34万元,占27.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1910.50万元。与上年相比,各减少192.69万元，下降9.16%。主要原因是本单位人员减少，经费相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1910.50万元,较上年决算数减少192.69万元，下降9.16%。主要原因是本单位人员减少，经费相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1910.50万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出13.00万元,占0.68%；教育支出1541.40万元,占80.68%；社会保障和就业支出190.67万元,占9.98%；卫生健康支出58.22万元,占3.05%；农林水支出3.60万元,占0.19%；住房保障支出103.62万元,占5.42%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1422.97万元,支出决算为1910.50万元,完成年初预算的134.26%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为13.00万元,完成年初预算的1300%,决算数大于预算数的主要原因是预算追加支出。

2．教育支出年初预算数为1104.08万元,支出决算为1541.40万元,完成年初预算的139.61%,决算数大于预算数的主要原因是学校规模扩大支出增加，年中项目资金追加。

3．社会保障和就业支出年初预算数为150.84万元,支出决算为190.67万元,完成年初预算的126.40%,决算数大于预算数的主要原因是人员结构发生变化，社保核定基数增加。

4．卫生健康支出年初预算数为57.98万元,支出决算为58.22万元,完成年初预算的100.42%,决算数大于预算数的主要原因是人员结构发生变化，社保核定基数增加。

5．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.60万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加支出。

6．住房保障支出年初预算数为110.08万元,支出决算为103.62万元,完成年初预算的94.14%,决算数小于预算数的主要原因是人员减少，结构发生变化，支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1400.16万元。其中：

人员经费1305.16万元,较上年决算数减少148.48万元，下降10.21%,主要原因是人员减少，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费95.00万元,较上年决算数减少431.78万元，下降81.97%,主要原因是将免学费资金未纳入公用经费预算收入，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费，水电暖等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于事业单位,财政未保障我单位“三公”经费，无“三公”经费支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无“三公”经费支出。较上年决算数持平,主要原因是我单位无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是2024年我单位无因公出国(境)费用,较上年决算数持平,主要原因是2024年我单位无因公出国(境)费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车，较上年决算数持平,主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车，未购置公务用车，较上年决算数持平,主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车，未购置公务用车。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车，未购置公务用车，较上年决算数持平,主要原因是我单位系全额拨款事业单位，无公务用车，未购置公务用车。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益一类事业单位,无公务接待费，较上年决算数持平,主要原因是我单位属于公益一类事业单位,无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位是公益一类事业单位，2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位市事业单位，无机关运行费，机关运行经费较上年决算数持平,主要我单位属于公益一类事业单位,无机关运行费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是我单位2024年无会议费支出。

本年度培训费支出21.72万元,较上年决算数减少12.90万元，下降37.26%,主要原因是项目资金减少，培训人次减少，支出减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆1辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车1辆,其他用车主要是用于单位业务往来。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目15个,涉及资金510.34万元,占一般公共预算支出总额的26.7%。对2024年度省级人才发展专项资金等15个一般公共预算财政拨款项目开展绩效自评,共涉及资金510.34万元,一般公共预算财政拨款预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,2024年学校严格按照2024年初预算数进行支出，全部用于推进教育事业的发展、完善学校基础建设、保证教职员工的福利待遇，有效促进学校科学规划、合理定位、勤俭办学、内涵发展。资金使用过程中财务管理规范有序，严格按照年初预算进行部门支出，坚持以服务教育教学为中心，以保障正常开展各项日常教育教学活动为重点，为学校日常运转提供有力保障为原则，做到不浪费、不滥用，对成本控制进行了严格把关。随着学校校舍安全保障、标准学校建设；化解大班额等一系列项目的陆续实施，优化了我校教育资源配置，学校面貌发生了巨大变化，办学条件得到进一步改善。工资福利的按时发放，保障了教职员工的权益；随着公用经费支出中对校本教研和教师培训经费保障的进一步强化，为教师提供了更多的学习、培训机会，教师专业化水平和综合素质不断提升，使得教育教学工作能持续不断地发展。因而整体绩效评估自评等级为优秀。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年学生资助补助经费（中职助学金和免学费-省级）等12个绩效自评结果。

（一）2024年学生资助补助经费（中职助学金和免学费-省级）

1. 预算执行情况：当年预算安排13.986万元，实际支出13.986万元，执行率100%。资金主要用于中职助学金发放。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学生资助方面达到预期，但在发放进度方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、资金拨付不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金管理与拨付进度跟踪。

（二）学生资助补助经费-中职免学费县级

1. 预算执行情况：当年预算安排39.86万元，实际支出39.86万元，执行率100%。资金主要用于学校日常办公，保障学校正常运转。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在保障学校正常运转方面达到预期，但在支出进度方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、资金拨付不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金管理与拨付进度跟踪。

（三）学生资助补助经费-中职助学金县级

1. 预算执行情况：当年预算安排2.558万元，实际支出2.558万元，执行率100%。资金主要用于中职助学金发放。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学生资助方面达到预期，但在发放进度方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、资金拨付不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金管理与拨付进度跟踪。

（四）2024年832平台采购农副产品工会经费

1. 预算执行情况：当年预算安排3.5992万元，实际支出3.5992万元，执行率100%。资金主要用于发放2024年职工工会福利，保障职工福利。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在保障学校职工工会福利方面达到预期。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金管理与拨付进度跟踪。

（五）2024年度省级人才发展专项资金

1. 预算执行情况：当年预算安排5万元，实际支出5万元，执行率100%。资金主要用于学校教师培训和名师工作室建设方面。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学校名师工作室建设方面达到预期，但在教师培训方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理，项目实施进度缓慢。改进措施为优化项目计划，加快实施项目进度。

（六）2024年人才工作经费

1. 预算执行情况：当年预算安排5万元，实际支出5万元，执行率100%。资金主要用于学校教师培训和名师工作室建设方面。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学校名师工作室建设方面达到预期，但在教师培训方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理，项目实施进度缓慢。改进措施为优化项目计划，加快实施项目进度。

（七）2024年天水市“成纪之星”人才项目资金

1. 预算执行情况：当年预算安排3万元，实际支出3万元，执行率100%。资金主要用于学校教师培训和名师工作室建设方面。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学校名师工作室建设方面达到预期，但在教师培训方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理，项目实施进度缓慢。改进措施为优化项目计划，加快实施项目进度。

（八）2024年现代职业教育质量提升资金第二批

1. 预算执行情况：当年预算安排117万元，实际支出117万元，执行率100%。资金主要用于学校新建公寓楼学生床具、家具采购方面。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在改善学校办学条件方面达到预期，但在项目前期准备方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理，前期采购手续办理进度缓慢，项目实施进度缓慢。改进措施为优化项目计划，加快实施项目进度。

（九）2024年学生资助补助经费第二批（中职助学金省级资金）

1. 预算执行情况：当年预算安排9.036万元，实际支出9.036万元，执行率100%。资金主要用于中职助学金发放。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在学生资助方面达到预期，但在发放进度方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、资金拨付不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金管理与拨付进度跟踪。

（十）一次性抚恤金

1. 预算执行情况：当年预算安排24.3734万元，实际支出24.3734万元，执行率100%。资金主要用于学校退休职工死亡一次性抚恤。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，但在发放进度方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

（十一）张家川县职业中学教育教学设备采购项目（组团式帮扶）

1. 预算执行情况：当年预算安排18万元，实际支出18万元，执行率100%。资金主要用于学校教学设备采购。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在改善学校办学条件方面达到预期，但在项目评审方面存在不足。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、项目评审不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金评审管理与拨付进度跟踪。

（十二）中人职业年金记实

1. 预算执行情况：当年预算安排159242万元，实际支出159242万元，执行率100%。资金主要用于学校退休职工中人职业年金记实。

2. 绩效目标完成情况：总体绩效目标完成较好，在改善学校办学条件方面达到预期。

3. 指标完成情况：产出指标中，数量、质量达标，时效略有滞后；效益指标在社会效益等方面成效明显；满意度指标达85%。

4. 偏离原因及改进措施：偏离原因在于项目实施计划不合理、项目评审不及时。改进措施为优化项目计划，加强资金评审管理与拨付进度跟踪。

三、部门重点绩效评价结果

本单位2024年度无重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。