目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

负责实施九年义务教育，促进基础教育发展，九年义务教育和相关社会服务。担负着龙山镇和周边部分乡镇的九年义务教育以及相关的社会活动。

1、正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3、积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量。

4、加强学生思想品德教育，使学生德智体全面发展。

5、抓好教师队伍建设，使每个教师热心于教育事业。

6、做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置

张家川回族自治县龙山镇中学归张家川县教育局主管，属张家川县教育局下属的二级预算单位,是全额事业单位，执行事业单位会计制度，下设办公室、后勤处、政教处、教务处等处室。截止2024年12月31日，现有在职教师81人；退休12人，财政抚养人员7人。学生1091人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出,故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1572.92万元。与上年度相比,收、支总计各增加127.69万元，增长8.84%，主要原因是人员职务晋升、人员工资正常晋升导致经费增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1572.92万元,其中：财政拨款收入1572.92万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1572.92万元,其中：基本支出1275.85万元,占81.11%；项目支出297.07万元,占18.89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1572.92万元。与上年相比,各增加127.69万元，增长8.84%。主要原因是人员职务晋升、人员工资正常晋升导致经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1571.42万元,较上年决算数增加127.59万元，增长8.84%。主要原因是人员职务晋升、人员工资正常晋升导致经费增加，办公费也有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1571.42万元，主要用于以下方面：教育支出1180.43万元,占75.12%；社会保障和就业支出233.15万元,占14.84%；卫生健康支出54.22万元,占3.45%；农林水支出4.21万元,占0.27%；住房保障支出99.40万元,占6.33%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1225.13万元,支出决算为1571.42万元,完成年初预算的128.27%。其中：

1．教育支出年初预算数为939.28万元,支出决算为1180.43万元,完成年初预算的125.67%,决算数大于预算数的主要原因是年初只预算了人员经费，没有预算上公用经费。

2．社会保障和就业支出年初预算数为136.55万元,支出决算为233.15万元,完成年初预算的170.74%,决算数大于预算数的主要原因是年初部分科目没有预算上。

3．卫生健康支出年初预算数为51.65万元,支出决算为54.22万元,完成年初预算的104.98%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为4.21万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的原因是年中拨款工会经费，农林水支出增加。

5．住房保障支出年初预算数为97.65万元,支出决算为99.40万元,完成年初预算的101.79%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1275.85万元。其中：

人员经费1275.85万元,较上年决算数增加12.73万元，增长1.01%,主要原因是人员职务晋升、人员工资正常晋升导致经费增加。人员经费用途主要包括基本工资447.95万元、津贴补贴136.69万元、奖金194.25万元、绩效工资183.8、机关事业单位基本养老保险缴费130.76万元、职业年金20.92万元、职工基本医疗保险缴费54.22万元、其他社会保障缴费1.63万元、住房公积金99.4万元、对个人和家庭的补助6.24万元。

公用经费0.00万元,较上年决算数持平。本部门2024年度无公用经费收入,也没有使用公用经费安排的支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.50万元,本年支出1.50万元,年末结转和结余0.00万元。支出具体情况如下：支付乡村少年宫活动专项资金购置体育用品费0.7519万元、购置音乐教室装饰费0.7481万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于财政全额拨款,教育类事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,我单位2024年度无会议费。

本年度培训费支出3.60万元,较上年决算数减少1.59万元，下降30.67%,主要原因是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，外出培训减少。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计21.77万元,其中：政府采购货物支出17.87万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出3.90万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目14个,涉及资金125.5889万元,占一般公共预算项目支出总额的51.42%。

从评价情况来看，14个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途,实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，12个项目自评结果均为“优秀”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年课后服务费、2024年乡村少年宫项目、2024年城乡义务教育补助经费（公用经费-中央）等3个项目绩效自评结果。

1.2024年课后服务费项目

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为5.5589万元,执行数为5.5589万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：项目决策：包括课后服务项目的立项依据、目标设定、预算编制等是否科学合理。项目过程：涉及课后服务的组织管理、制度建设、人员配备、资金管理等情况。项目产出：重点考察课后服务的开展情况，如服务时间、服务内容、课程设置、参与学生人数等。项目效益：分析课后服务对学生、家长、学校以及社会产生的效益，如学生综合素质提升、家长满意度、学校教育质量提高等。项目主要成效一是学生综合素质提升：学生在课后服务中参与了丰富多彩的活动，如绘画、音乐、体育等兴趣小组，培养了兴趣爱好，提高了动手能力和创造力，学习成绩也有所进步。二是家长满意度提高：课后服务解决了家长接送孩子的难题，家长对学校课后服务的满意度较高，认为学校为学生提供了安全、有质量的学习环境。三是学校教育质量提升：课后服务的开展丰富了学校的教育教学资源，促进了教师专业成长，提升了学校的整体教育质量。

发现的主要问题及原因：课程设置有待优化：虽然课后服务课程种类较多，但部分课程内容不够深入，缺乏系统性，未能充分满足学生的个性化需求。 教师负担较重：课后服务主要由学校教师承担，增加了教师的工作量和工作压力，影响了教师参与课后服务的积极性。

2.2024 年乡村少年宫活动项目

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.67分。项目全年预算数为1.5万元,执行数为1.5万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是开展各类活动共计35次，涵盖了艺术、体育、科技、传统文化等多个领域，为乡村少年儿童提供了丰富的课余选择。参与学生人数累计达到 400 人次，有效覆盖了项目所涉及的乡村学校的少年儿童。购置各类设备 10 台 ，包括乐器、体育器材、实验仪器、图书等，为项目的顺利开展提供了物质保障。二是学生综合素质提升：通过参与项目的各类课程和活动，学生们在艺术素养、体育技能、科学探究能力和传统文化认知等方面均有不同程度的提升。在期末的综合素质测评中，参与项目的学生在相关指标上的得分明显高于未参与的学生。三是满意度情况：对学生和家长进行的满意度调查显示，学生对项目的满意度达到 95%，家长的满意度达到 95%。大多数学生表示喜欢项目中的课程和活动，家长们也认为项目对孩子的成长起到了积极的促进作用。四是项目的实施在一定程度上推动了乡村教育的发展，丰富了乡村学校的课外教育内容，为乡村少年儿童创造了更好的成长环境。同时，项目也得到了社会各界的广泛关注和认可，提升了社会对乡村教育的重视程度。

发现的主要问题及原因：一是部分课程和活动的专业性还有待提高，缺乏高水平的专业教师进行指导。二是设备的维护和更新不及时，部分设备因使用频繁出现损坏后未能得到及时维修和更换，影响了活动的正常开展。三是项目在宣传推广方面的力度不够，部分乡村学校和家长对项目的了解不够深入。下一步改进措施：一要加强专业教师队伍建设：通过引进高水平专业教师、对现有教师进行培训等方式，提高教师的专业素养和教学水平。可以与高校、专业培训机构合作，建立教师培训基地，定期组织教师参加培训。二要建立健全设备维护和更新机制：设立专门的设备维护资金，定期对设备进行检查、维护和保养。同时，根据项目开展的需要和设备的使用情况，及时更新老化、损坏的设备，确保活动的正常进行。三要加大宣传推广力度：利用多种媒体平台，如电视、报纸、网络等，广泛宣传项目的意义、内容和成效，提高项目的知名度和影响力。同时，组织开展项目成果展示活动，让更多的乡村学校和家长了解项目，吸引更多的少年儿童参与到项目中来。

3.2024年城乡义务教育补助经费（公用经费-中央）项目

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.56分。项目全年预算数为118.53万元,执行数为118.53万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是项目的实施有效促进了城乡义务教育均衡发展，缩小了城乡学校在教学条件、师资力量等方面的差距。学校教育教学质量得到提升，学生的综合素质得到全面发展，九年义务教育巩固率达到 99%，较上一年度有所提高。二是公用经费的持续投入为学校的长期发展提供了有力支持，改善了学校的办学条件，提高了教师的工作积极性和稳定性。三是通过问卷调查和访谈，学生、家长和教师对公用经费投入效果的满意度达到 96%，表明项目得到了社会各界的广泛认可。四是建立健全资金管理制度，明确资金使用范围和审批流程，加强对资金使用的监督和管理，确保资金安全、规范使用。五是加强项目实施过程管理，建立项目招标、实施、验收等环节的规范流程，确保项目质量和进度。

发现的主要问题及原因：一是资金分配精准性有待提高：资金分配过程中，未能充分考虑学校的特殊需求和实际困难，导致一些学校公用经费相对紧张。原因在于资金分配模型不够完善，对学校实际情况的调研不够深入。二是资金拨付及时性不足：资金下达时间较晚，影响了项目的正常实施。三是公用经费使用效益有待提升：学校存在公用经费浪费现象，如办公用品采购过多、水电浪费等。原因在于学校缺乏成本意识，对公用经费的使用缺乏有效的监督和考核机制。

三、部门重点绩效评价结果

本单位未开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。