目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

全县义务教育范围内的培智教育，随班就读指导，基本康复指导。补偿缺陷，掌握技能，学会生活，适应社会。

二、机构设置

张家川县特殊教育学校归张家川县教育局主管，属于张家川县教育局下属二级预算单位，教学点设在阿阳中学，2024年年底在职教职工13人，4个教学班，学生46人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为184.49万元。与上年度相比,收、支总计各增加15.10万元，增长8.91%，主要原因是教师人数增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计184.49万元,其中：财政拨款收入184.49万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计184.49万元,其中：基本支出149.43万元,占81.00%；项目支出35.06万元,占19.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为184.49万元。与上年相比,各增加15.10万元，增长8.91%。主要原因是教师人数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出184.49万元,较上年决算数增加15.10万元，增长8.91%。主要原因是教师人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出184.49万元，主要用于以下方面：教育支出153.69万元,占83.30%；社会保障和就业支出13.81万元,占7.48%；卫生健康支出5.54万元,占3.00%；农林水支出0.36万元,占0.20%；住房保障支出11.10万元,占6.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为140.05万元,支出决算为184.49万元,完成年初预算的131.74%。其中：

5．教育支出年初预算数为109.85万元,支出决算为153.69万元,完成年初预算的139.90%,决算数大于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

8．社会保障和就业支出年初预算数为14.51万元,支出决算为13.81万元,完成年初预算的95.17%,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

9．卫生健康支出年初预算数为5.77万元,支出决算为5.54万元,完成年初预算的96.09%,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

12．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.36万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

18．住房保障支出年初预算数为9.92万元,支出决算为11.10万元,完成年初预算的111.88%,决算数大于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出149.43万元。其中：

人员经费139.43万元,较上年决算数增加13.80万元，增长10.98%,主要原因是教师人数增加。人员经费用途主要包括基本工资47.08万元、津贴补贴19.97万元、奖金21.07万元、绩效工资20.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.64万元、住房公积金11.1万元、医疗费补助5.54万元、其他社会保障0.17万元，

2.

3.对个人和家庭的生活补助的支出0.65万元。

4、其他资本性支出6.2万元。

办公经费10.00万元,较上年决算数增加10.00万元，增长100%,主要原因是上年无此项预算。日常公用经费38.13万元，

主要包括：办公费1.92万元、水费2.7万元、电费6.64万元、取暖费6.53万元、物业管理费1.35万元、差旅费0.45万元、维修（护）费17.26万元、培训费0.93万元、工会经费0.36万元。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入0.00万元,本年支出0.00万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的原因是我单位无因公出国境费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因我单位无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因我单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因我单位无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因我单位无此项支出。

本年度培训费支出0.93万元,较上年决算数增加0.93万元，增长100%,主要原因是去年没有纳入预算。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.56万元,其中：政府采购货物支出4.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.56万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额4.56万元,占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目1个,涉及资金0.36万元,占一般公共预算项目支出总额的1%。

从评价情况来看，1个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途,实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，2个项目自评结果均为“优秀”。

二、绩效自评结果

2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作下达工会经费等1个项目绩效自评结果。

2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0.36万元,执行数为0.36万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立采购小组。对832平台提供采购农副产品的供货商，进行考察，再综合工会和教师意见，根据农副产品特色进行选购。二是由学校工会代表、教师代表选择出学校教职工满意的本地特色农副产品样品，再在832采购平台下单采购，由后勤处工作人员具体负责实施发放。

发现的主要问题及原因：本地区特色农副产品种类单一，可供选择的特色农副产品种类较少，产品竞争力薄弱。

下一步改进措施：积极开发本地区丰富多样、质量过硬农副产品种类。

三、部门重点绩效评价结果

本单位未开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。