目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

负责实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育和相关社会服务。担负着张家川县龙山镇镇和周边部分乡镇的小学义务教育教学及学前教育。

（一）正确贯彻执行党的教育方针、政策、法规。

（二）维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

（三）积极稳妥的推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教学质量。

（四）加强学生思想品德教育，使学生德智体全面发展。

（五）抓好教师队伍建设，使每个教师热心于教育事业。

（六）做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置

张家川县龙山镇中心小学属于事业单位，执行事业单位会计制度。预算管理级次镇级。龙山镇中心小学为二级预算单位，上级主管部门为张家川县教育局。内设机构：内设学校办公室、财务室、后勤处。学区辖有11个完全小学，4个教学点及1个幼儿园，附设村幼儿园10个（汪堡、西沟、东关、榆树、郑家、连柯、马河、韩川、李山、北河）、6个普惠性私立幼儿园。其中小学生1982人，幼儿1224人（其中6所普惠性幼儿园1092人）。本年末在职207人（含10人未转正特岗教师）、退休95人、抚养人员18人。独立核算机构1个。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出，故本表无数据。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有财政拨款“三公”经费支出，故本表无数据。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为3350.07万元。本年度学前教育财政拨款121.41万元，小学教育2157.82万元，其他普通教育357.59万元，事业单位离退休27.66万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出294.63万元，机关事业单位职业年金缴费支出36.01万元，其他社会保障和就业支出3.66万元，事业单位医疗119.7万元，其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出8.92万元，住房公积金222.67万元。与上年度相比,收、支总计各增加50.497740万元，增长1.53%，主要原因是教师人数和学生人数增加，及职务晋升和正常晋升工资增长。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计3350.07万元,其中：财政拨款收入3350.07万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计3350.07万元,其中：基本支出2820.13万元,占84.18%；项目支出529.94万元,占15.82%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为3350.07万元。与上年相比,各增加50.48万元，增长1.53%，主要原因是教师人数和学生人数增加，及职务晋升和正常晋升工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3350.07万元,较上年决算数增加50.48万元，增长1.53%，主要原因是人员工资增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出3350.07万元，主要用于以下方面：教育支出2636.82万元,占78.71%；社会保障和就业支出361.96万元,占10.80%；卫生健康支出119.706万元,占3.57%；农林水支出8.92万元,占0.27%；住房保障支出222.67万元,占6.65%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2760.68万元,支出决算为3350.07万元,完成年初预算的121.35%。其中：学前教育财政拨款121.41万元，小学教育2157.82万元，其他普通教育357.59万元，事业单位离退休27.66万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出294.63万元，机关事业单位职业年金缴费支出36.01万元，其他社会保障和就业支出3.66万元，事业单位医疗119.7万元，其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出8.92万元，住房公积金222.67万元。

1．教育支出年初预算数为210.65万元,支出决算为263.68万元,完成年初预算的125.17%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为318.78万元,支出决算为361.96万元,完成年初预算的113.54%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

3．卫生健康支出年初预算数为115.51万元,支出决算为119.70万元,完成年初预算的103.63%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00元,支出决算为8.92万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是工会经费由县工会统一预算。

5．住房保障支出年初预算数为219.88万元,支出决算为222.67万元,完成年初预算的101.27%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资增加按12%的个人部分住房公积金会增加，财政配套的也跟着增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2820.13万元。其中：

人员经费2820.13万元,较上年决算数增加268981.88元，增长0.96%,主要原因是人员工资。人员经费用途主要包括基本工资969.17万元、津贴补贴311.18万元、奖金442.72万元、绩效428.75万元、社会保障缴费294.63万元、退休取暖27.66万元、工伤3.66万元、医保119.7万元、财政配套住房公积金222.67万元。

公用经费0.00万元,较上年决算数持平。本部门2024年度无公用经费收入,也没有使用公用经费安排的支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于全额拨款事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,我单位2024年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元。我单位2024年度无会议费。

本年度培训费支出0.42万元,较上年决算数减少0.39万元，下降93.84%,主要原因是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，外出培训减少，部分培训费按照差旅费科目支付。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计8.53万元,其中：政府采购货物支出8.53万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出8.53万元。授予中小企业合同金额8.53万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额8.53万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目2个,涉及资金32.1455万元,占一般公共预算项目支出总额的9.6%。

从评价情况来看，18 个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途,实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，2个项目自评结果均为“优秀”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金、2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费等2个项目绩效自评结果。

1.2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.35分。项目全年预算数为23.225万元,执行数为23.225万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立资助领导小组。全面进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，进一步提高学生资助精准度。二是由学校班主任、年级组等资助领导小组成员，进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，将符合条件的受资助学生（义务教育阶段建档立卡学生，以及非建档立卡学生中家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等家庭经济困难学生）上报教育局申请拨付资金，由学校及时支出到农行代发户，足额发到学生资助卡中。发现的主要问题及原因：学生摸底过程中因家庭变故会出现偏差，导致受资助学生实际家庭情况和摸底情况存在出入。下一步改进措施：学校不断通过家访、电话和家长沟通了解学生家庭情况，做到精准摸底，不漏每一位符合资助政策的家庭经济困难学生。

2.2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.66分。项目全年预算数为8.9205万元,执行数为8.9205万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立采购小组。对832平台提供采购农副产品的供货商，进行考察，再综合工会和教师意见，根据农副产品特色进行选购。二是由学校工会代表、教师代表选择出学校教职工满意的本地特色农副产品样品，再在832采购平台下单采购，由后勤处工作人员具体负责实施发放。发现的主要问题及原因：本地区特色农副产品种类单一，可供选择的特色农副产品种类较少，产品竞争力薄弱。下一步改进措施：积极开发本地区丰富多样、质量过硬农副产品种类。

三、部门重点绩效评价结果

本单位未开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。