目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

我校承担马鹿镇义务教育，主要职能为：

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本县的教育事业发展规划。

4.按照上级有关部门的规定，负责对本校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

5.按照课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

6.组织开展教育教学科研和教育教学改革，以科学的发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、机构设置

张家川县马鹿镇中学为二级预算单位，上级主管部门为张家川县教育局。马鹿镇中学现有初级中学1所，基层小学6所，其中完小3所，教学点3所，幼儿园2所（含金宝贝幼儿园），合计各级各类学校9所。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2307.76万元。与上年度相比,收、支总计各增加128.75万元，增长5.91%，主要原因是教职工人数增加，及职务晋升和正常晋升工资增长，财政拨款收入和支出增大，(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2307.76万元,其中：财政拨款收入2307.76万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2307.76万元,其中：基本支出1929.30万元,占83.60%；项目支出378.45万元,占16.40%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2307.76万元。与上年相比,各增加131.31万元，增长6.03%。主要原因是教职工人数增加及职务晋升和正常晋升工资增长。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2306.75万元,较上年决算数增加131.40万元，增长6.04%。主要原因是教职工人数增加及职务晋升和正常晋升工资增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2306.75万元，主要用于以下方面：教育支出1831.94万元,占79.42%；社会保障和就业支出233.98万元,占10.14%；卫生健康支出82.53万元,占3.58%；农林水支出5.96万元,占0.26%；住房保障支出152.35万元,占6.60%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1811.84万元,支出决算为2306.75万元,完成年初预算的127.32%。其中：

1．教育支出年初预算数为1389.73万元,支出决算为1831.94万元,完成年初预算的131.82%,决算数大于预算数的主要原因是教职工人数增加，财政拨款收入和支出增大。

2．社会保障和就业支出年初预算数为200.54万元,支出决算为233.98万元,完成年初预算的116.68%,决算数大于预算数的主要原因是教职工人数增加，财政拨款收入和支出增大。

3．卫生健康支出年初预算数为76.27万元,支出决算为82.53万元,完成年初预算的108.21%,决算数大于预算数的主要原因是教职工人数增加，财政拨款收入和支出增大。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为5.96万元。

5．住房保障支出年初预算数为145.31万元,支出决算为152.35万元,完成年初预算的104.84%,决算数大于预算数的主要原因是教职工人数增加及职务晋升和正常晋升工资增长，财政拨款收入和支出增大。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1929.30万元。其中：

人员经费1929.30万元,较上年决算数增加65.75万元，增长3.53%,主要原因是教职工人数增加及职务晋升和正常晋升工资增长，财政拨款收入和支出增大。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、行政事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、职业年金缴费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.01万元,本年支出1.01万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下用于教育事业的彩票公益金支出1.01万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

。1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，本年度会议费支出0.00万元，本年度培训费支出0.05万元,较上年决算数减少0.09万元，下降65.44%,主要原因是严格落实中央和省上过紧日子有关要求，外出培训人数减少，多采用网上培训。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆，单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,二级项目2个,涉及资金31.68025万元,占一般公共预算项目支出总额的7.95%。

从评价情况来看，2个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途,实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，2个项目自评结果均为“优秀”。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金、2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费等2个项目绩效自评结果。

1.2024年春季学期义务教育家庭经济困难学生生活补助资金

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为25.71875万元,执行数为25.71875万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立资助领导小组。全面进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，进一步提高学生资助精准度。二是由学校班主任、年级组等资助领导小组成员，进行家庭经济困难学生的摸底认定工作，将符合条件的受资助学生（义务教育阶段建档立卡学生，以及非建档立卡学生中家庭经济困难残疾学生、农村低保家庭学生、农村特困救助供养学生等家庭经济困难学生）上报教育局申请拨付资金，由学校及时支出到农行代发户，足额发到学生资助卡中。发现的主要问题及原因：学生摸底过程中因家庭变故会出现偏差，导致受资助学生实际家庭情况和摸底情况存在出入。下一步改进措施：学校不断通过家访、电话和家长沟通了解学生家庭情况，做到精准摸底，不漏每一位符合资助政策的家庭经济困难学生。

2.2024年各单位政府采购脱贫地区农副产品工作和下达工会经费

项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5.9615万元,执行数为5.9615万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：一是学校成立采购小组。对832平台提供采购农副产品的供货商，进行考察，再综合工会和教师意见，根据农副产品特色进行选购。二是由学校工会代表、教师代表选择出学校教职工满意的本地特色农副产品样品，再在832采购平台下单采购，由后勤处工作人员具体负责实施发放。发现的主要问题及原因：本地区特色农副产品种类单一，可供选择的特色农副产品种类较少，产品竞争力薄弱。下一步改进措施：积极开发本地区丰富多样、质量过硬农副产品种类。

三、部门重点绩效评价结果

本单位未开展重点绩效评价

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。