目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

张家川县龙山镇四方中学是一所九年一贯制学校，担负着四方村及周边村庄的初中义务教育和初中学历教育，以及相关的社会服务。

二、机构设置

张家川县龙山镇四方中学为全额拨款事业单位，截止2024年12月31日事业编制67人，现有教职工73人，退休12人，抚养15人。执行政府会计制度。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(本部门没有政府性基金预算财政拨款收入支出、国有资本经营预算财政拨款支出、财政拨款“三公”经费支出,故本表七、八、九无数据。)

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1315.41万元。与上年度相比,收、支总计各增加27.40万元，增长2.13%，主要是2024年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1311.42万元,其中：财政拨款收入1311.42万元,占100.00%；

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1315.41万元,其中：基本支出1113.91万元,占84.68%；项目支出201.49万元,占15.32%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1311.42万元。与上年相比,各增加34.78万元，增长2.72%。主要是2024年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1311.42万元,较上年决算数增加34.78万元，增长2.72%。主要是2024年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等原因。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1311.42万元，主要用于以下方面：教育支出997.43万元,占76.06%；社会保障和就业支出175.38万元,占13.37%；卫生健康支出47.20万元,占3.60%；农林水支出3.44万元,占0.26%；住房保障支出87.97万元,占6.71%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1120.14万元,支出决算为1311.42万元,完成年初预算的117.08%。其中：

1．教育支出年初预算数为857.21万元,支出决算为997.43万元,完成年初预算的116.36%,决算数大于预算数的主要原因是2024年度在职人员正常晋升、职务晋升、艰边津贴增资、基础绩效奖增资、死亡抚恤等。

2．社会保障和就业支出年初预算数为126.39万元,支出决算为175.38万元,完成年初预算的138.75%,决算数大于预算数的主要原因是退休、死亡人员人数增加。

3．卫生健康支出年初预算数为47.19万元,支出决算为47.20万元,完成年初预算的100.03%,决算数大于预算数的主要原因是在职人员人数增加。

4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为3.44万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于预算数的主要原因是工会经费年初不预算。

5．住房保障支出年初预算数为89.35万元,支出决算为87.97万元,完成年初预算的98.46%,决算数小于预算数的主要原因是2024年度在职人员减少导致缴费基数减小。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1109.93万元。其中：

人员经费1109.93万元,较上年决算数减少38.30万元，下降3.34%,主要原因是在职人员人数减少。人员经费用途主要包括人员经费用途主要包括基本工资376.9673万元、津贴补贴123.5864万元、奖金178.0166万元、绩效工资170.238万元、机关事业单位基本养老保险缴费116.1918万元、职工基本医疗保险缴费47.2029万元、其他社会保障缴费1.4485万元、住房公积金87.9722万元、退休费3.3646万元、抚恤金44.8628万元、生活补助4.94万元。

公用经费0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年没有公用经费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于差额拨款单位,财政未保障我单位“三公”经费。

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是.本部门2024年无“三公”经费支出,较上年决算数持平,主要原因是本部门2024年无“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年无因公出国（境）费用,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年无公务用车购置及运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年无公务用车购置费,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年无公务用车运行维护费,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是本单位2024年无公务接待费,较上年决算数持平,主要原因是本单位2024年无公务接待费。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。本年度培训费支出2.23万元,较上年决算数减少2.79万元，下降55.54%,主要原因是培训人次减少。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2024年度无政府采购相关经费。2024年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目19个,涉及资金203.2838万元,占一般公共预算项目支出总额的15.5%。从评价情况来看,总预算执行情况：本年度预算完成率为100%，预算调整合理且符合规定程序。

资金使用效率：教育教学支出投入产出比显著提高，成本控制措施有效，资源利用效率得到提升。

教育教学效果：学生成绩稳步提升，师生满意度高，科研成果丰硕，学术影响力增强。

社会效益与可持续发展：学校社会声誉良好，家长和社区满意度高，师资队伍不断优化，校园文化氛围浓厚，为未来发展奠定了坚实基础。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年城乡义务补助经费第二批（农村学生营养膳食补助）、2024年第二批中人职业年金纪实等19个项目绩效自评结果。

1. “2024年城乡义务补助经费第二批（农村学生营养膳食补助）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.99分。项目全年预算数为4.0903万元,执行数为0.7465万元,完成预算的18.25%。

项目绩效目标完成情况：资金使用效率显著提升，教育教学效果和社会效益显著。发现的主要问题及原因：预算执行进度滞后，科研资金分配需进一步优化。项目支出拨付严格按照审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。下一步改进措施：加强预算管理，提高预算执行效率；优化科研资金分配机制，鼓励跨学科合作与创新。

2.“2024年第二批中人职业年金纪实”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为0.675796万元,执行数为0.675796万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：资金使用效率显著提升，教育教学效果和社会效益显著。发现的主要问题及原因：一是预算绩效指标填报不够准确。从实际执行看，预算绩效指标填报不能准确评价项目的开展情况，需要加强文件学习，科学填报绩效指标。二是预算执行进度滞后，科研资金分配需进一步优化。下一步改进措施：加强预算管理，提高预算执行效率；优化科研资金分配机制，鼓励跨学科合作与创新。

3.“2024年城乡义务补助经费（公用经费-省级）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为10分。项目全年预算数为41.2750万元,执行数为41.2750万元,完成预算的100%。

项目绩效目标完成情况：资金使用效率显著提升，教育教学效果和社会效益显著。发现的主要问题及原因：一是确保2024年春季学期城乡义务教育阶段学校公用经费专项资金实行专款专用。项目支出拨付严格按照审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。二是预算绩效指标填报不够准确。从实际执行看，预算绩效指标填报不能准确评价项目的开展情况，需要加强文件学习，科学填报绩效指标。下一步改进措施：加强预算管理，提高预算执行效率；优化科研资金分配机制，鼓励跨学科合作与创新。

三、部门重点绩效评价结果

绩效评价是保障单位实现绩效目标、提高预算执行效率、提升资金使用效益的重要手段和有效措施，对及时发现并纠正绩效运行中存在的问题，确保绩效目标全面、如期完成有重要意义。能够确保相关信息完整、可靠客观公正地反映项目资金实际使用和产生的绩效状况，为今后该项目实施方向及管理方式的改进提供依据，也为以后的绩效评价工作提供常态化保障。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。