目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
1.贯彻执行党和国家有关教育工作的方针、政策、法律、法规和县委、县政府及其上级业务主管部门安排的工作任务；研究制定并组织实施全县教育事业发展的中长期规划、年度计划；组织实施全县教育事业管理体制改革，负责教育理论研究和宣传工作。
2.做好党的路线、方针和政策的学习、教育、宣传工作；负责做好教育系统各单位党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、党员队伍建设和“三会一课”组织实施的指导工作；指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；协助有关部门做好全县教育系统的统战工作。
3.管理全县基础教育、职业教育、成人教育、学校设置规划、社会力量办学和教师继续教育工作，指导全县各级各类学校的教育教学改革，推荐义务教育、职业教育均衡发展；指导民办教育的发展，协调规范民办学校办学行为。
4.负责实施教育行政监督、教育行政复议和各级各类学校教育督导评估工作，办理人大议案和政协提案；指导全县的教育督导工作，组织实施中小学教育的督导检查和评估验收工作，负责基础教育、职业教育发展水平、质量的监测工作。
5.负责本局授权在县政务服务中心的各项工作，制订实施本单位的权责清单、行政权力运行流程等事宜。
6.抓好各级各类学校的领导班子建设，负责各级各类学校领导班子成员和后备干部的培养、考察和管理工作；制定教师队伍管理、调配和师资培训规划并组织实施；会同有关部门实施教师招聘和中专、中小学、幼儿园教师专业技术职务评审；组织实施教师资格认定、评优选先。
7.统筹管理本部门教育经费；负责中央和省、市下拨专项经费的分配，县财政下达经费的安排；协同县财政部门编制县教育系统经费预决算；参与拟订筹措教育经费、专项投资、教育捐资、教育拨款、教育基建工程项目规划、投资办法和实施方案；对教育项目工程的规划、论证、申报、审定、实施、监督检查、评估和验收等各个环节实行全程管理；监督全县教育经费的筹措和使用情况，负责统计全县教育经费投入情况和教育系统内部审计工作。
8.组织指导资助贫困家庭学生工作，负责普通高中国家助学金的审批、发放和管理工作；负责中等职业学校免学费、助学金的审批、发放和管理工作；负责学前教育家庭经济困难幼儿入园补助的审批、发放和管理工作；负责大学生生源地信用助学贷款及后续管理工作。
9.宣传、执行国家教育招生考试政策法规并制定地方性招生考试配套政策及实施方案；制定全县高考、中考等招生考试工作意见；负责全县中小学校学籍管理，核查报审普通高中、职业高中毕业学历证书，验发初中毕业生学历证书。
10.全面贯彻党的教育方针，开展教学研究，改革教学方法，对全县中小学进行业务指导；指导全县中小学校搞好勤工俭学活动，结合本地实际调整好勤工俭学计划。
11.指导协调学校体育训练和体育竞赛，指导学生的体育锻炼，提高学生的身体素质。
12.认真贯彻落实国家、省农村义务教育学生营养改善计划工作相关政策，负责全县农村义务教育学生营养改善计划工作方案拟定与实施，明确工作任务；建立健全各项规章制度，加强工作指导和监督检查，总结推广经验，及时发现问题，完善政策措施；协调相关部门对学校食堂、学生营养餐、供货企业进行食品安全检查和管理。
13.主管学校的推广普通话和文字规范工作；承担县语言文字工作委员会的日常工作。
14.制订全县中小学教育技术装备发展规划，依据教育部和省教育厅颁布的中小学装备建设配备标准，研究制定我县中小学装备建设方案，并组织实施。制定我县教育信息化发展规划，完成教育信息化发展的组织、协调、管理、指导、考核等任务。
15.负责全县各级学校校方责任保险费上解催交工作及中小学、职中、幼儿园学生校方责任保险统计上报工作。
16.完成县委、县政府和上级业务主管部门交办的其它任务。
二、机构设置
内设机构：内设办公室、教育股、人事股、财务审计股、安全与卫健体艺股。现有在职职工55人。
第二部分2023年度部门决算表（详见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为91864.73万元。与上年度相比,收、支总计各增加5187.01万元,增长5.98%,主要原因是人员经费、项目支出增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计91756.15万元,其中：财政拨款收入90351.00万元,占98.47%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入535.24万元,占0.58%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入869.91万元,占0.95%；
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计91703.56万元,其中：基本支出63964.13万元,占69.75%；项目支出27739.43万元,占30.25%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为90351.00万元。与上年相比,各增加6590.82万元,增长7.87%。主要原因是人员经费、项目支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出89181.42万元,较上年决算数增加6240.74万元,增长7.52%。主要原因是人员经费、项目支出增加。
一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出89181.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出67.18万元,占0.08%；教育支出74378.23万元,占83.4%；科学技术支出17.87万元，占0.02%；社会保障和就业支出7141.10万元,占8.01%；卫生健康支出2501.76万元,占2.81%；农林水支出314.04万元,占0.35%；住房保障支出4744.97万元,占5.32%；其他支出16.28万元,占0.02%；一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为62038.43万元,支出决算为89181.42万元,完成年初预算的143.75%。其中：
1．一般公共服务支出年初预算数为8.39万元,支出决算为67.18万元,完成年初预算的800.75%,决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加，其他单位预算调剂。
2．教育支出年初预算数为52178.14万元,支出决算为74378.23万元,完成年初预算的142.55%,决算数大于预算数的主要原因是上级一般转移支付追加预算，项目支出增加。
3．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为17.87万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是项目支出增加，其他单位预算调剂。
4．社会保障和就业支出年初预算数为5501.49万元,支出决算为7141.10万元,完成年初预算的129.8%,决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。
5．卫生健康支出年初预算数为1578.21万元,支出决算为2501.76万元,完成年初预算的158.52%,决算数大于预算数的主要原因是年中预算追加。
6．农林水支出年初预算数为180.39万元,支出决算为314.04万元,完成年初预算的174.08%,决算数大于预算数的主要原因是东西部协作资金追加预算。
7．住房保障支出年初预算数为2591.80万元,支出决算为4744.97万元,完成年初预算的183.08%,决算数大于预算数的主要原因是人员增加，追加预算增加。
8．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为16.28万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是追加预算，项目支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出63527.02万元。其中：
人员经费62254.38万元,较上年决算数增加4492.89万元,增长7.78%,主要原因是人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。
公用经费1272.64万元,较上年决算数减少6141.67万元,下降82.84%,主要原因是上年决算数统计了各学段的公用经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1169.58万元,本年支出1169.58万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：1.张家川县南城社区幼儿园建设项目支出1150万元；2.乡村少年宫项目支出19.58万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于公益类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0万元,支出决算为0.00万元。
(二) “三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
外事接待费支出0.00万元。
其他国内公务接待支出0.00万元。
“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数减少0.0万元,下降0%。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%,本年度培训费支出216.03万元,较上年决算数增加110.04万元,增长103.82%,主要原因是各级各类学校外培训增加。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计7161.70万元,其中：政府采购货物支出6945.66万元、政府采购工程支出129.17万元、政府采购服务支出86.88万元。授予中小企业合同金额7136.74万元,占政府采购支出总额的99.65%,其中：授予小微企业合同金额4064.77万元,占政府采购支出总额的56.76%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备6台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目10个,二级项目0个,共涉及资金2639.28万元,占一般公共预算项目支出总额的15.38%。从评价情况来看,10个项目为“优秀”，项目运行效果良好。决策层面：项目立项必要且充分，绩效目标设置明确合理，项目资金分配较合理。管理层面：资金管理到位、及时，资金使用规范、合理；管理制度制定全面，但预算执行率有待进一步提升；单位各部门职责划分明确，实施过程较好。产出层面：各项产出数量、质量和时效均达到目标值要求，成本控制有待加强。绩效评价情况见附件2。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我部门在2023年度部门决算中反映班主任津贴、中小学发展项目等10个项目绩效自评结果。
班主任津贴项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为638.8万元,执行数为493.12万元,完成预算的77.20%。项目绩效目标完成情况：一是做好班主任教师考勤制度，班主任教师生活补助花名册进行公示，社会各方面监督，做到公开、透明、公正。二是及时将资助资金发放到位。发现的主要问题及原因：学校班主任工作量大，班主任津贴偏低。下一步改进措施：建议上级部门提高班主任津贴待遇，加大对班主任教师待遇的资金投入力度，不断促进教育公平，推进城乡教育均衡、健康、快速发展。
学前教育生均公用经费绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为225万元,执行数为225万元,完成预算的100%。
乡村教师生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为543.96万元,执行数为543.96万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展好资助政策的宣传，采用丰富多样的形式，积极主动的宣传国家对乡村教师的补助政策。二是做好乡村教师考勤制度，乡村教师生活补助花名册进行公示，社会各方面监督，做到公开、透明、公正。三是及时将资助资金发放到位。发现的主要问题及原因：因县财力有限，乡村教师生活补助按照国家标准发放，偏远地区乡村教师生活补助有待提高。下一步改进措施：建议上级部门提高乡村教师待遇，加大对乡村教师待遇的资金投入力度，不断促进教育公平，推进城乡教育均衡、健康、快速发展。
高中生均公用经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为558.4万元,执行数为558.4万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完善普通高中生均公用经费制度，保障经费拨付到位，支持高中学校发展。二是适当向乡村高中学校倾斜补助标准。三是及时将资助资金发放到位。发现的主要问题及原因：因县财力有限，高中生均公用经费标准还有待提高。下一步改进措施：建议上级部门支持我县高中教育发展，加大对高中改善办学条件的资金投入力度，不断促进教育公平，推进高中教育健康、快速发展。
特岗教师五险一金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为339.62万元,执行数为339.62万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展好资助政策的宣传，采用丰富多样的形式，积极主动的宣传国家对特岗教师的补助政策。二是按照规定将特岗教师纳入我县机关事业单位养老保险参保制度。三是及时将社会保险资金缴纳到相应账户。发现的主要问题及原因：特岗教师工资每月仅发放中央的工资性补助，与我县在职教师待遇相比偏低。下一步改进措施：建议上级部门提高特岗待遇，加大特岗教师待遇的资金投入力度，不断促进教育公平，推进城乡教育均衡、健康、快速发展。
农村中小学代课人员养老补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为43万元,执行数为43万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：项目资金按时发放。
中考高考工作经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：严肃财经纪律，落实好工作经费，保证资金安全，及时拨付资金。发现的主要问题及原因：中考高考工作业务量大，组织协调各方面还有待提高。下一步改进措施：宣传高考、中考政策，弘扬尊师重教风尚，提高教师社会地位，让更多的人关注教育、关心教师，全力做好中考、高考工作。
学生资助补助经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为240.5万元,执行数为240.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是开展好资助政策的宣传，采用丰富多样的形式，积极主动的宣传国家对各类学生资助政策。二是做好学生资助花名册进行公示，社会各方面监督，做到公开、透明、公正。三是及时将资助资金发放到位。发现的主要问题及原因：学生资助补助要做到应补尽补。下一步改进措施：协调各乡镇、民政、乡村振兴局等部门大数据统筹好应补尽补学生花名册，做到应补尽补。
教育督导工作经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：宣传教育督导政策，弘扬尊师重教风尚，提高教师社会地位，让更多的人关注教育、关心教师，全力做好2023年教育督导工作。下一步改进措施：向上级单位争取督导补助经费，落实督导政策。
教育系统各项赛事经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评结果“优秀”。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：宣传各项赛事活动政策，弘扬尊师重教风尚，大力推动我县体教融合深入发展，提高学生身体素质，促进青少年健康发展。
(三)部门绩效评价结果
附件2：2023年部门绩效自评工作情况
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
（根据“收入决算表”和“支出决算表”，参照第十四项说明，对本部门所有涉及到的项级支出功能科目进行说明，注意不要重复，并调整段落序号）
……
附件：
