2023年度张家川回族自治县供销合作社联合社部门决算
目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
（一）宣传贯彻落实中央和省市县党委、政府有关农村经济工作和社会发展的方针政策，研究制定全县供销合作社经济工作和社会发展的方针政策，研究制定全县供销合作社经济发展战略和规划，指导服务全县供销合作社的改革发展。
（二）负责全县以农资商品、农村日用消费品、农产品和再生资源为重点，覆盖县、乡、村三级的现代经营服务网络建设。
（三）按照县政府的授权，负责国家化肥、农药、农用物资等重要物资的储备、供应和经营指导工作；负责废旧物资再生资源的经营指导工作。
（四）向有关部门反映农民社员和供销合作社的意见与诉求，维护其合法权益。
（五）指导全县供销合作社构建联合机关主导的行业指导体系和社有企业支撑的经营服务体系，形成社企分开、上下贯通、整体协调运转的双线运行机制。
（六）加强基层供销社建设，完善基层供销社管理制度，发展农民合作社及其联合社、综合服务社和消费、金融、土地流转等新型合作经济组织以及行业协会等社会团体，健全农村社会化服务体系。
（七）指导全县供销社开展合作与联合，拓宽经营服务领域，创新农业生产服务方式和手段，提升农产品流通服务水平，推进农村一二三产业融合发展，开展农村合作金融服务，打造城乡社区综合服务平台，更好履行为农服务职责。
（八）指导全县供销合作社系统文化建设，提供信息服务，开展教育培训。
（九）深化设有企业改革，指导本级社有资产规范运营，依法履行出资人职责，落实资产保值增值责任。
（十）指导业务范围内的行业协会及其他社会组织的业务活动，推动行业协会与联合社融合互补、协同发展。
（十一）参与省、市供销合作社联合社及其他县区供销合作社、各部门组织的国内外经济交往活动，发展经济、贸易、技术、人才交流和友好合作关系，收受捐赠、资助等。
（十二）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置
张家川县供销合作社联合社为政府直属正科级全额拨款参照公务员管理的事业单位，经费独立核算，下设办公室、业务股、财务股3个股室，核定编制10人，全社年末有12名工作人员，其中主任1名，副主任2名，办事人员5名，事业人员4名。
第二部分2023年度部门决算表（详见附件）
一、收入支出决算总表
详见附表1
二、收入决算表
详见附表2
三、支出决算表
详见附表3
四、财政拨款收入支出决算总表
详见附表4
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
详见附表5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
详见附表6
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
详见附表7
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
详见附表8
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
详见附表9
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为5022.98万元。与上年度相比,收、支总计各增加4813.07万元,增长2292.81%,主要原因是项目增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计5022.98万元,其中：财政拨款收入5022.98万元,占100.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计5022.98万元,其中：基本支出194.73万元,占3.88%；项目支出4828.26万元,占96.12%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为5022.98万元。与上年相比,各增加4813.06万元,增长2292.81%。主要原因是项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出200.12万元,较上年决算数减少9.8万元,下降4.67%。主要原因是人员减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出200.12万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出41.54万元,占20.76%；卫生健康支出6.15万元,占3.08%；农林水支出0.39万元,占0.19%；商业服务业等支出140.13万元,占70.02%；住房保障支出11.90万元,占5.95%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为157.27万元,支出决算为200.12万元,完成年初预算的127.25%。其中：
1．社会保障和就业支出年初预算数为148.07万元,支出决算为41.54万元,完成年初预算的28.06%,决算数小于预算数的主要原因是148.07万元为人员经费（基本工资）支出。
2．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为6.15万元,决算数大于预算数的主要原因是年初没有将卫生健康支出纳入预算。
3．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.39万元,决算数大于预算数的主要原因是年初没有将农林水支出纳入预算。
4．商业服务业等支出年初预算数为9.20万元,支出决算为140.13万元,完成年初预算的1523.1%,决算数大于预算数的主要原因是项目增加。
5．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为11.90万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年初没有将住房保障支出纳入预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出194.73万元。其中：人员经费用途主要包括：基本工资100.10万元、津贴补贴4.81万元、奖金19.42万元、事业单位基本养老保险缴费15.15万元、职工基本医疗保险缴费6.15万元、其他社会保障缴费0.19万元、住房公积金11.90万元、对个人和家庭的补助26.20万元。
公用经费10.80万元,较上年决算数增加6.0万元,增长124.96%,主要原因是决算时将公务员交通补助增加到公用经费类科目（30239其他交通费用）。公用经费用途主要包括办公费3.26万元、水费0.06万元、电费0.17万元、邮电费0.68万元、差旅费0.02万元、其他交通费用6.62万元。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入4822.87万元,本年支出4822.87万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：张家川县农业综合体建设项目支出4822.87万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
我单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算数无变化。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算数无变化。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算数无变化。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算无变化。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算数无变化。
公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数较上年决算数无变化。
外事接待费支出0.00万元。主要是我单位无外事接待事务。
其他国内公务接待支出0.00万元。主要是我单位无其他国内公务接待事务。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次,0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出10.80万元,机关运行经费主要用于开支办公费3.26万元、水费0.06万元、电费0.17万元、邮电费0.68万元、差旅费0.02万元、其他交通费用6.62万元。机关运行经费较上年决算数增加6.0万元,增长125.0%,主要原因是决算时将公务员交通补助增加到公用经费类科目（30239其他交通费用）。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,决算数较上年决算数无变化。本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数无变化。
十一、政府采购支出情况说明
我单位2023年度无政府采购相关经费。2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车是向机关事务中心申请用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况:
根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目2个,二级项目0个,共涉及资金5.39万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金4822.87万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对3个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出5.39万元,政府性基金预算支出4822.87万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,2023年度3项专项资金管理规范、运作较得当,项目手续完备,合法合规,项目决策有理有据，项目资金到位及时，运用得当,相关财务管理和项目管理制度健全有效，并严格按照相关要求实施。其中一般公共预算项目实施时间为1年，均按期完成实施；政府性基金项目实施3年，均按照工程进度完成实施，项目效益达到预期目标，项目实施对象对项目实施过程表示满意。
二、绩效自评结果
我部门在2023年度部门决算中反映一般公共预算项目、政府性基金项目等3个项目绩效自评结果。
1.深化供销合作社综合改革扶持资金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5万元,执行数为5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成了综合改革当年工作计划任务；二是密切加强供销社同农民的联系，充分发挥供销社服务“三农”根本宗旨。发现的主要问题及原因：受资金的限制对供销社综合改革工作力度不大，社会化服务不到位。下一步改进措施：根据实际情况，认真核对项目实施情况，增加项目资金投入，不断完善预算管理和专项资金管理制度。
2.工会经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0.39万元,执行数为0.39万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成当年832平台农副产品采购任务；二是维护职工的经济利益，增加农民收入。发现的主要问题及原因：一是受资金的限制，对困难职工帮扶不是很大；二是采购的农副产品数量有限，对大面积的解决农产品销售力度不大。下一步改进措施：改进预算编制，合理编制项目经费预算，增加项目资金投入，积极推进预算绩效管理机制，努力做到预算编制有目标。
3.张家川县农业综合体建设项目绩效自评情况：张家川县农业综合体建设项目为专项债券项目，根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4822.87万元,执行数为4822.87万元,完成预算的100%.项目绩效目标完成情况：一是提升城市形象和品位；二是可以满足周边群众对日用消费品、农业生产资料的需求配送供应；三是解决部分职工的就业问题。发现的主要问题：一是由于我单位项目建设周期较长，如果在项目建设过程中，受市场因素影响，项目施工所需的原材料价格上涨，将导致项目施工成本增加，财务负担加重，进而影响项目建设进度，以及项目建设期内专项债券的利息兑付；二是若项目的收入未能达到预测值，将影响项目整体收益，对债券还本付息产生影响。下一步改进措施：在项目建设过程中，加强项目实施预算管理，尽可能控制预算成本；密切关注市场价格变动情况，加强项目运营及资金管理，压缩不合理支出，提高资金使用效率，保证还本付息资金。
三、部门绩效评价结果
2023年度3项专项资金管理规范、运作得当、项目手续完备、合法合规，项目目标明确，项目决策有理有据，项目资金到位及时运作得当，相关财务管理制度和项目管理制度健全有效，并严格按照相关要求实施。其中一般公共预算项目实施时间为1年，均按期完成实施；政府性基金项目实施3年，均按照工程进度完成实施，项目效益达到预期目标，项目实施对象对项目实施过程表示满意。
根据评价指标体系测算，本部门2023年度整体支出绩效评价等次为“优”，项目绩效自评得分平均为99分，失分项主要部分为部分项目资金投入较少，导致项目实施过程资金支付出现滞后问题。
存在的问题：一是由于受资金资源的限制，深化供销合作社综合改革工作推进缓慢，改革成效不是很明显；二是政府性基金项目建设周期较长，如果在项目建设过程中，受市场因素影响，项目施工所需的原材料价格上涨，将导致项目施工成本增加，财务负担加重，进而影响项目建设进度，以及项目建设期内专项债券的利息兑付；三是若项目的收入未能达到预测值，将影响项目整体收益，对债券还本付息产生影响。
下一步工作措施：今后，我们将根据实际情况，认真核对项目实施情况，增加项目资金投入，不断完善预算管理和专项资金管理制度，积极推进预算绩效管理，以制度建设、目标管理、绩效监控、信息公开等工作为着力点，抓好绩效目标源头管理，强化绩效运行监控管理，完善绩效评价管理机制，将绩效管理融入预算编制、执行、监督效评价管理机制，将绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，探索构建部门整体全闭环绩效管理机制。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用
房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
附件：
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
12.绩效目标自评表
