2022年度
中国共产党张家川回族自治县委员会党校
部门决算公开说明
目录
第一部分部门概况
一、 部门职责
二、机构设置
第二部分2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、机关运行经费支出情况说明
八、政府采购支出情况说明
九、国有资产占用情况说明
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、 部门职责
党校是党委直接领导培养领导干部和理论干部的学校，是党委的重要部门，是培训轮训党员干部的主渠道，是党的哲学社会科学的研究机构。党校的主要任务是坚持党的基本路线，以学习、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大、党的二十大精神为己任，联系国际国内形势，结合党和国家召开的重大会议精神，结合全县各级党组织和党员实际，在抓好基础设施建设和教学手段建设的同时，轮训、培训全市县局级领导干部、中青年后备干部、乡镇正职领导干部和理论干部。张家川县委党校、张家川县行政学校主要职能职责：
（一）研究、宣传马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想、党的路线、方针、政策。
（二）轮训党员领导干部；培训中青年党员领导干部、意识形态部门领导干部和理论骨干、党员知识分子。
（三）负责国家公务员、公共管理人员、企业管理人员的培训。
（四）培训村党支部书记、村主任、村级后备干部。
（五）围绕县委、县政府中心工作和全县经济社会发展的重点、难点、热点问题举办专题研究班、培训班。
（六）围绕本县经济、社会发展中出现的新情况、新问题开展县情调研。
（七）根据县委、县政府指示和全县经济、社会发展的实际需要，承办其它教育培训和科研任务。
二、机构设置
设立了办公室、教研室、财务室3个股室，党校工作人员不足，为保证培训工作的正常运转，每个股室、每名干部都身兼几项工作，交叉办公，勤奋努力，为2022年工作的全面完成发挥了积极作用。截止2022年底，单位编制人数12人，在职职工12人，退休人员6人（退休人员工资进入社保），抚恤人员1人。
第二部分2022年度部门决算表（详见附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为2321.17万元。与上年度相比,收、支总计各增加2085.81万元,增长886.22%,主要原因是2022年人才引进2人，人员经费收入和支出增加；县财政下达了党校迁建项目短缺资金、相关部门委托培训费都增加，相应的支出总计均增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2321.17万元,其中：财政拨款收入2308.23万元,占99.44%；其他收入12.94万元,占0.56%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2308.23万元,其中：基本支出307.65万元,占13.33%；项目支出2000.59万元,占86.67%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为2308.23万元。与上年相比,各增加2074.69万元,增长888.37%。主要原因是2022年人才引进2人，人员经费收入和支出增加；县财政下达了党校迁建项目短缺资金、相关部门委托培训费增加，相应的支出总计均增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款支出2308.23万元,较上年决算数增加2074.69万元,增长888.37%。主要原因是2022年人才引进2人，人员经费支出增加，县财政下达了党校迁建项目短缺资金、相关部门委托培训费增加，相应的一般公共预算财政拨款支出增加。主要用于以下几个方面：
1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为44.35万元, 主要用于相关部门委托培训费，支出决算数大于年初预算数的主要原因是相关部门的委托培训经费是财政分解指标资金，年初没有预算。
2． 教育支出年初预算数为125.50万元,支出决算为2170.55万元,完成年初预算的1729.54%,主要用于人员经费、办公经费、培训费和党校迁建项目的支出，支出决算数大于年初预算数的主要原因县委党校迁建项目经费和相关部门的委托培训经费年初没有预算。
3．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为10.06万元, 主要用于全市2022年引进人才培训班培训支出，支出决算数大于年初预算数的主要原因是当年承办的培训经费由财政下达指标，年初没有预算。
4． 社会保障和就业支出年初预算数为0.00万元,支出决算为21.67万元,主要用于财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助、相关部门委托培训费、退休人员取暖费。支出决算数大于年初预算数的主要原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助、财政对工伤保险基金的补助、相关部门委托培训费年初没有预算。
5．卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为7.46万元, 主要用于财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助、相关部门委托培训费，支出决算数大于年初预算数的主要原因是财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助、相关部门的委托培训经费是财政下达、分解指标资金，年初没有预算。
6． 农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为40.69万元, 主要用于相关部门委托培训费，支出决算数大于年初预算数的主要原因是相关部门的委托培训经费是财政分解指标资金，年初没有预算。
7．住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为13.45万元,主要用于在职职工财政配套住房公积金支出,决算数大于预算数的主要原因是职工财政配套的住房公积金年初没有预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出307.65万元。其中：
人员经费202.73万元,较上年决算数增加47.24万元,增长30.38%,主要原因是2022年本单位人才引进2人、人员职务职级正常晋升调整导致人员经费增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助等。
公用经费104.92万元,较上年决算数增加48.37万元,增长85.52%,主要原因是相关部门委托培训费增加，导致2022年公用经费增加，公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。
七、机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出104.92万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用等保障机关正常运行的公用支出。机关运行经费较上年决算数增加48.36万元,增长85.52%,主要原因是相关部门委托培训费增加，导致机关运行经费支出增加。
本年度会议费支出1.39万元,较上年决算数增加1.39万元,主要原因是相关部门委托培训会议费年初没有预算。本年度培训费支出54.31万元,较上年决算数增加35.62万元,增长190.58%,主要原因是疫情好转后实际培训正常开展，相关部门委托培训费增加。
八、政府采购支出情况说明
2022年度本部门政府采购支出合计276.14万元,其中：政府采购货物支出276.14万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额276.14万元,占政府采购支出总额的100%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。
九、国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。其他固定资产120.94 万元。其中通用设备46.32万元、土地房屋36.71万元、图书档案1.03万元、家具用具36.88万元。
十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元, 较上年相比无变化，主要原因为：2022年我单位无公务用车购置费。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化。原因为：2022年我单位无公务用车运行维护费。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数无变化，主要原因是2022年我单位无公务接待费。
(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。
第四部分预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,涉及一级项目1个,二级项目0个，共涉及资金10万元,占一般公共预算项目支出总额的0.5%。并组织对2022年度张家川县委党校主体班干部教育培训经费项目开展部门评价，涉及一般公共预算支出10万元，从评价情况来看，项目评价等级为“优”，项目运行效果良好。决策层面：项目立项必要且充分，绩效目标设置明确合理，项目资金分配较合理。管理层面：资金管理到位、及时，资金使用规范、合理；管理制度制订全面，但预算执行率有待进一步提升；单位各部门职责划分明确，实施过程较好。产出层面：各项产出数量、质量和时效均达到目标值要求。绩效评价报告详见附件1。
(二)绩效自评结果
1.绩效目标自评表
我单位在2022年度部门决算中反映干部主体班培训费1个项目绩效自评结果。干部主体班培训费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为“优”。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：一是各项制度健全；二是产出数量目标精准；三是群众满意度高。
发现的主要问题及原因：一是项目支出进展不平衡；二是长效管理机制有待进一步健全。
下一步改进措施：一是加快项目支出进度；二是健全完善长效管理机制。
(三) 部门绩效评价结果
附件10 2022年度张家川县委党校绩效目标自评表
附件11 2022年度张家川县委党校培训经费绩效自评报告
第五部分名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
