一、单位基本概况
（一）主要职能
中国共产党张家川回族自治县委员会党校、中国共产党张家川回族自治县行政学校（两块牌子一套班子），是张家川县委、县政府领导的直属参照公务员法管理的事业单位；是党委直接领导培养领导干部和理论干部的学校，是党委的重要部门，是培训轮训党员干部的主渠道，是党的哲学社会科学的研究机构。党校的主要任务是坚持党的基本路线，以学习、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为己任，联系国际国内形势，结合党和国家召开的重大会议精神，结合全县各级党组织和党员实际，在抓好基础设施建设和教学手段建设的同时，轮训、培训全市县局级领导干部、中青年后备干部、乡镇正职领导干部和理论干部。张家川县委党校、张家川县行政学校主要职能职责：
一是研究、宣传马克思主义、毛泽东思想、邓小平理论和科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想、党的路线、方针、政策。
二是轮训党员领导干部；培训中青年党员领导干部、意识形态部门领导干部和理论骨干、党员知识分子。
三是负责国家公务员、公共管理人员、企业管理人员的培训。
四是培训村党支部书记、村主任、村级后备干部。
五是围绕县委、县政府中心工作和全县经济社会发展的重点、难点、热点问题举办专题研究班、培训班。
六是围绕本县经济、社会发展中出现的新情况、新问题开展县情调研。
七是根据县委、县政府指示和全县经济、社会发展的实际需要，承办其它教育培训和科研任务
（二）机构设置情况
设立了办公室、财务室、后勤室、党史党建教研室、经济社会教研室等5个股室，党校工作人员不足，为保证培训工作的正常运转，每个股室、每名干部都身兼几项工作，交叉办公，勤奋努力，为2021年工作的全面完成发挥了积极作用。截止2021年底，单位编制人数12人，在职职工12人，退休人员6人（退休人员工资进入社保），抚恤人员1人。
二、中国共产党张家川回族自治县委员会党校2021年度部门决算情况说明
（一）收入决算情况。2021年度，收入总计为235.3604万元，其中：
1.财政拨款收入211.6690万元，为人员经费、相关部门委托培训经费和张家川县委党校迁建项目资金。较上年度决算数390.79减少179.121万元，下降45.84%，主要是迁建项目市级补助资金上年度拨付，2021年度迁建项目收入减少的原因。
2.上级补助收入0万元，和2020年度决算数相比无变化，主要原因是本部门2021年没有上级补助收入。
3.事业收入0万元，为事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。较上年度决算数无变化，主要是本单位根据工作需要开展的专业业务活动及辅助活动所取得的收入无变化。
4.其他收入1.5240万元，为预算单位在“财政拨款”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，主要是相关部门的委托培训经费收入。较上年度决算数6.84万元减少5.316万元，下降77.72%，主要是2021年度相关部门的委托培训经费收入减少的原因。
5.上年结转和结余22.17万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括部分事业收入、经营收入、其他收入结转和结余。
（二）支出决算情况
2021年度，中国共产党张家川回族自治县委员会党校支出为235.3604万元。其中：
基本支出213.8710万元，较上年度决算数169.37万元增加44.501万元，增长26.27%，主要是2021年度本部门人员经费增加，相关部门委托培训经费增加的原因。
项目支出21.4894万元，较上年度决算数211.70减少190.2106万元，下降89.85%，主要是2021年度迁建项目收入减少的原因。
（三）财政拨款收入决算情况
2021年度，中国共产党张家川回族自治县委员会党校财政拨款收入总计233.5364万元，与上年394.65万元相比减少161.0036万元，下降40.82%。其中：一般公共预算财政拨款收入233.5364万元，与上年394.65万元相比减少161.0036万元，下降40.82%。原因：2021年度迁建项目收入减少；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比无变化，原因：本部门没有政府性基金预算财政拨款收入；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年相比无变化，原因：本部门没有国有资本经营预算财政拨款收入。
（四）财政拨款支出决算情况
2021年度，中国共产党张家川回族自治县委员会党校财政拨款支出总计233.5364万元，与上年161.08万元相比增加72.4564万元，增长44.98%。其中：一般公共预算财政拨款支出233.5364万元，与上年161.08万元相比增加72.4564万元，增长44.98%。原因：相关部门委托培训费增加，上年度项目经费结转；政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比无变化，原因：本单位无政府性基金预算财政拨款支出；国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年相比无变化，原因：本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况
2021年度，中国共产党张家川回族自治县委员会党校一般公共预算财政拨款支出总计233.5364万元，与上年161.08万元相比增加72.4564万元，增长44.98%；完成年初预算136.7830万元的170.73%，决算数大于预算数的主要原因：相关部门委托培训费增加，上年度项目经费结转。其中：
1.一般公共服务支出26.9968万元，主要用于相关部门委托培训费，决算数大于预算数的主要原因是相关部门的委托培训经费是财政分解指标资金，年初没有预算。
2．公共安全支出0万元，与上年相比无变化。
3.教育支出187.1762万元，主要用于人员经费、办公经费、培训费和党校迁建项目的支出，决算数大于预算数的主要原因县委党校迁建项目经费和相关部门的委托培训经费年初没有预算。
4.社会保障和就业支出17.7374万元；主要用于支付退休人员的退休费和机关事业单位基本养老保险缴费。决算数大于预算数的主要原因是年初没有把机关事业单位基本养老保险缴费列入部门预算。
5.农林水支出1.6260万元，主要用于精准扶贫工作队员的生活补助。决算数大于预算数的主要原因是年初没有把精准扶贫工作队员的生活补助列入部门预算。
四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明
中国共产党张家川回族自治县委员会党校2021 年度一般公共预算财政拨款基本支出212.0470万元，其中：
1.人员经费155.4922万元，主要包括基本工资58.9596万元、津贴补贴46.5526万元、奖金4.8112万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.3624万元、职业年金缴费0万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费0万元、住房公积金0万元、医疗费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费1.3750万元、抚恤金0.3480万元、生活补助0万元、医疗费补助0万元、奖励金27.0834万元、其他对个人和家庭的补助0万元。
2.日常公用经费56.5548万元，主要包括办公费9.4339万元、印刷费1.9137万元、咨询费、手续费、水费0.1051万元、电费1.1387万元、邮电费1.2712万元、取暖费19.8640万元、物业管理费0万元、差旅费2.3191万元、维修（护）费0.7925万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费18.6926万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费0.1740万元、委托业务费0万元、工会经费0万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0.7300万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0.12万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、公务用车购置0万元、其他资本性支出0万元。
五、2021年“三公”经费支出决算说明
2021年“三公经费”预算0万元，决算0万元，与上年相比没有变化。
1.因公出国（境）经费支出情况
2021年我单位因公出国（境）人数0人，因公出国（境）费用0万元。较上年相比无变化。
因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个，增加0万元。
2.公务用车购置和运行费支出情况
2021年我单位公务用车购置数0辆，购置费0万元，较上年相比无变化，主要原因为：2021年我单位无公务用车购置费。
2021年我单位公务用车运行费0万元，较上年无变化。原因为：2021年我单位无公务用车运行费。
3.公务接待费支出情况
2021年本单位公务接待费0万元，较上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，变动原因为：2021年我单位无公务接待费。其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增加（减少）0%，增加（减少）0万元。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年增长（下降）0%，增加（减少）0万元。和上年相比无变化。
六、机关运行经费支出情况
本单位2021年度机关运行经费支出56.5548万元，比上年20.56万元增加35.9948万元，增长175.07%。主要原因是：相关部门委托培训费增加，导致机关运行经费支出增加。
七、政府采购支出情况
本单位2021年度政府采购支出总额0.12万元，其中：政府采购货物支出0.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.12万元，占授予中小企业合同金额的100%。
八、国有资产占用情况
截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。其他固定资产120.9365 万元。其中通用设备46.3164万元、土地房屋36.7066万元、图书档案1.03万元、家具用具36.8835万元。
九、预算绩效情况
根据财政预算绩效管理要求，本部门本单位组织对2021年度干部主体班培训费一个一般公共预算项目支出开展绩效评价，共涉及资金10万元，占一般公共预算项目支出总额的46.53%。
干部主体班培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，干部主体班培训费项目绩效自评得分良好。干部主体班培训费项目全年预算数为10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。
项目绩效目标完成情况：一是各项制度健全；二是产出数量目标精准；三是群众满意度高。
发现的主要问题及原因：一是项目支出进展不平衡；二是长效管理机制有待进一步健全。
下一步改进措施：一是加快项目支出进度；二是健全完善长效管理机制。
十、相关专业名词解释
1.财政拨款收入：指通过县级财政拨付预算单位的当年财力安排的资金（包含中央、省、市、县财政当年拨付的资金）。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位取得的除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、经营收入、非同级财政拨款收入、捐赠收入、利息收入、租金收入以外的各项收入，包括财政清理回收的存量资金重新安排拨付到预算单位的资金。
5.上级补助收入：指事业单位收到主管部门或上级单位拨入的非财政补助资金。
6.年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转 到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生 的结余资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
9.基本支出：指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。
10.项目支出：指单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的支出。
11.事业支出：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动实际发生的各项支出。
12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动实际发生的各项支出。
13.其他支出：指单位除行政支出、事业支出、经营支出、上缴上级支出、对附属单位补助支出、投资支出、债务还本支出以外的各项支出。
14.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返交通费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件7：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（公开表7）
