各位代表：
我受县人民政府的委托，向本次大会书面报告2015年全县财政预算执行情况和2016年全县财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见、建议。
一、2015年全县财政预算执行情况
2015年，面对复杂的国内形势和经济下行压力，财政工作在县委的正确领导下，全县上下认真贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，全面落实“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等一系列政策措施，紧紧围绕县十五届人大第四次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，圆满完成了年度财政预算任务，有力地促进了全县经济和社会各项事业持续健康发展。
（一）财政收入预算完成情况
县十五届人大第四次会议批准全县2015年大口径财政收入预算为23215万元，当年大口径财政收入完成23219万元，占预算的100.02%，比上年20731万元增加2488万元，增长12%。其中：公共财政预算收入完成13528万元，占预算13500万元的100.19%，同口径比上年11926万元增加1602万元，增长13.43%；县级政府性基金收入完成2111万元，占预算3329万元的63.41%，比上年3178万元减少1067万元，下降33.57%。
分部门完成情况：
国税局完成3744万元，占预算3790万元的98.79%，比上年3384万元增加360万元，增长10.64%。地税局完成10900万元，占预算10180万元的107.07%，比上年9584万元增加1316万元，增长13.73%。财政局完成8575万元，占预算9245万元的92.75%，比上年7763万元增加812万元，增长10.46%。
分级次完成情况：
中央级收入完成4236万元，占预算3321万元的127.55%，比上年3109万元增加1127万元，增长36.25%。地方级收入完成18983万元，占预算19894万元的95.42%，比上年17622万元增加1361万元，增长7.72%。其中：省级收入完成3314万元，占预算3043万元的108.91%，比上年2744万元增加570万元，增长20.77%；市级收入完成30万元，比上年33万元减少3万元，下降9.09%；县级收入完成15639万元，占预算16851万元的92.81%，比上年14845万元增加794万元，增长5.35%。
分项目完成情况：
税收收入完成14135万元，占预算13470万元的104.94%，比上年12456万元增加1679万元，增长13.49%。非税收入完成9084万元，占预算9745万元的93.22%，比上年8275万元增加809万元，增长9.78%。
（二）财政支出预算执行情况
县十五届人大第四次会议批准2015年全县财政支出预算为88872万元。当年财政支出完成203108万元，比上年167819万元增加35289万元，增长21.03%。其中：公共财政预算支出198583万元，比上年160305万元增加38278万元，增长23.88%；政府性基金支出4525万元，比上年7514万元减少2989万元，下降39.78%。全县财政支出增幅较大的主要因素是省级专项转移支付同比增幅较高，当年中央和省市共下达专项转移支付资金104130万元，比上年86663万元增加17467万元，同比增长20.16%，财力性转移支付补助增加13150万元。
分科目的支出情况是：
一般公共服务支出15919万元，比上年16136万元减少217万元，下降1.34%；
公共安全支出6967万元，比上年4475万元增加2492万元，增长55.69%；
教育支出46487万元，比上年32564万元增加13923万元，增长42.76%；
科学技术支出185万元，比上年230万元减少45万元，下降19.57%;
文化体育与传媒支出2530万元，比上年2433万元增加97万元，增长3.99%；
社会保障和就业支出34535万元，比上年28766万元增加5769万元，增长20.05%；
医疗卫生支出25825万元，比上年22872万元增加2953万元，增长12.91%；
节能环保支出3389万元，比上年4340万元减少951万元，下降21.91%；
城乡社区事务支出7524万元，比上年13689万元减少6165万元，下降45.04%；
农林水事务支出41822万元，比上年28258万元增加13564万元，增长48%；
交通运输支出5396万元，比上年3186万元增加2210万元，增长69.37%；
资源勘探电力信息等事务支出441万元，比上年411万元增加30万元，增长7.3%;
商业服务业等事务支出173万元，比上年337万元减少164万元，下降48.66%;
国土资源气象等事务支出2221万元，比上年3414万元减少1193万元，下降34.94%；
住房保障支出8593万元，比上年5634万元增加2959万元，增长52.52%；
粮油物资储备事务支出424万元，比上年427万元减少3万元，下降0.7%;
金融支出46万元；
国债还本付息支出57万元，与上年57万元持平;
其他支出574万元, 比上年590万元减少16万元，下降2.71%。
（三）财政预算执行结果
2015年全县总财力205566万元（其中: 年初预算88872万元，本级短收1190万元, 增消两税返还减少23万元，一般性转移支付增加9173万元,上年结转增加587万元，省市专项资金104130万元，政府债券转贷收入4000万元），财政支出为203108万元（其中：公共财政预算支出198583万元，政府性基金支出4525万元），政府债券还本支出2000万元，上解支出87万元，结转下年支出371万元，当年实现了收支平衡。
以上预算执行情况因决算审核工作尚未结束，与省财政结算时还会有所变化，待省财政厅决算结算批复下达后，准确数据按法定程序向县人大常委会作专题报告。
2015年，面对全国经济增长趋势放缓、结构性减税因素增多、增收空间缩小的严峻形势，一是财税部门不断完善机制，强化征管措施，做到了应收尽收、及时入库；全县经济发展稳中有进，项目建设和招商引资成效初显，税收收入增幅达到13.49%，确保了全年财政收入任务的圆满完成；二是财政部门以加强财政支出均衡性和时效性为切入点，把优化支出结构、加快支出进度作为预算执行工作的关键环节，确保了职工工资按时发放和政府机构正常运转，重点保证了教育、社保、卫生、三农、精准扶贫及县城基础设施建设等支出需要；三是把深化财政改革作为促进财政工作发展的动力，不断健全部门预算制度，完善国库集中支付流程，认真落实中央、省市关于厉行节约的相关规定，严把预算和执行关口，严控一般性支出增长，加大财政直接支付比例，财政科学化、精细化管理水平不断提升；四是加大了盘活财政存量资金的进度，进一步规范了财政资金的管理；五是把强化财政监督作为财政管理的保障，开展了会计信息质量检查和财政专项资金检查活动，充分发挥财政投资评审中心作用，开展对财政投资建设项目预、决算的审核与评价，及时发现项目建设中存在的问题，督促项目单位规范建设程序，强化资金管理，加快工作进度，切实发挥资金效益。
2015年，财政工作取得了一定成绩，但财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，突出表现在：一是财政经济总体实力不强，收入总量小，县级财力的改善主要依靠上级转移支付，自我发展的能力十分脆弱；二是上级不断取消行政事业性收费项目，城区条件成熟可出让的土地越来越少，非税收入来源逐年减少，加之税收收入的有限性，今后全县财政收入增长将面临严峻趋势；三是政策性支出增长快，要求财政配套的项目多，“三保”需求规模大，收支矛盾依然突出；四是财政存量资金规模依然很大，财政支出进度相对缓慢；五是部分预算单位挤占挪用项目资金，截留坐支非税收入等现象依然存在，财政监管亟需加强。对此，我们将在今后工作中着力加以解决。
二、2016年全县财政预算（草案）
2016年全县财政收支预算编制原则：以《预算法》为统揽，收入预算安排充分考虑增收因素，实事求是、积极稳妥，与全县经济社会发展预期指标相适应；支出预算安排处理好保障运转、改善民生和支持经济发展的关系，统筹兼顾、确保重点。
2016年全县财政收支预算编制如下：
（一）财政收入预算
2016年收入预算按照省市统一口径，将烟草税收统一上划市级，县级再不做预算，全县大口径财政收入预算安排24075万元，剔除上年烟草完成1330万元后按10%的增长比例预算，较上年完成21889万元增加2186万元，同口径增长9.99%，其中：公共财政预算收入14660万元，比上年完成13329万元增加1331万元，同口径增长9.99%；县级政府性基金预算收入3214万元，比上年完成2111万元增加1103万元，增长52.25%。
分部门预算：
国税局任务2807万元，比上年完成2551万元增加256万元，增长10%；地税局任务11198万元，比上年完成10763万元增加435万元，增长4.04%；财政局任务10070万元，比上年完成8575万元增加1495万元，增长17.43%。
分级次预算：
中央级收入3090万元，比上年完成3121万元减少31万元，下降0.99%。地方级收入20985万元，比上年完成18768万元增加2217万元，增长11.81%，其中：省级收入3111万元，比上年完成3328万元减少217万元，下降6.52%；县级收入17874万元，比上年完成15440万元增加2434万元，增长15.76%。
分项目预算：
税收收入13505万元，比上年完成12862万元增加643万元，增长5%，占大口径收入的56.1%。其中：公共财政收入7511万元，比上年完成7158万元增加353万元，增长4.93%。非税收入10570万元，比上年完成9027万元增加1543万元，增长17.09%。占大口径收入的43.9%。其中：公共财政收入7149万元，比上年完成6171万元增加978万元，增长15.85%。
（二）财政支出预算
2016年县级财力为95397万元，省财政预拨2016年专项资金49961万元（其中财力性专项15240万元，专项转移支付34721万元），全县财政支出预算安排145358万元。其中县级财力支出预算为95397万元，比上年预算88872万元增加6525万元，增长7.34%，其中：公共财政支出预算为92337万元，比上年预算85543万元增加6794万元，增长7.94%；县级政府性基金支出预算为3060万元，比上年预算3329万元减少269万元，下降8.08%。
县级财力支出预算的编制情况是：
一是足额安排人员工资支出。全年人员经费预算65018万元，比上年预算增加6283万元，人员经费占全年财力的68.16%。
二是尽力安排机构运转经费。机构运转经费共安排3163万元，比上年预算增加100万元。其中：办公经费1628万元；车辆经费101万元；工作经费1434万元。车辆经费未增加，办公经费和工作经费增加100万元主要是为确保机构运转新增了部分预算项目。
三是确保民生和社会保障支出。按照国家民生政策和省市社会保障配套要求，共安排民生和社会保障资金13821万元，比上年预算数增加4310万元。主要增加的项目是：公积金提标增加3022万元、城镇职工医疗保险配套增加250万元、天保经费增加213万元、新增在岗乡村医生养老保险及离岗乡村医生工龄补助549万元，落实组干部报酬增加266万元。
四是切实保证县级专项经费。根据全县财力状况，共安排县级专项经费9120万元，比上年预算减少534万元，减少的项目主要是上年执行的一次性县级专项资金。
五是保障重点项目建设需求。根据全县重点项目建设需要，共安排重点项目建设资金4199万元。主要安排的项目是：教育薄弱改造专项经费1000万元、农村公益事业“一事一议”建设配套资金1449万元、精准扶贫配套资金750万元、建设项目配套资金1000万元。
六是上解支出安排76万元。
三、2016年财政重点工作
2016年是全面实施“十三五”规划的开局之年，也是全面深化改革的关键之年，做好全县财政工作，事关经济建设和全面开启“十三五”规划目标的全局。财政工作将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，集中财力办大事，全力支持经济转型、改革攻坚、普惠民生和风险防控，促进经济健康发展、社会和谐稳定。
（一）加强收入征管，优化支出结构。在收入征管方面：要进一步加强与国税、地税的协作配合，建立财税联席共抓收入制度，定期召开财政收入分析会议，根据不同时期收入征管中存在的困难和问题，找准根源，强化措施，对症下药，切实做到抓主体税源、保收入增长，抓零散税源、以小补大，抓非税收入、促均衡入库。在支出执行方面：按照“保工资、保运转、保民生”的要求，坚持优化结构、科学合理、有保有压、突出重点、整合财力、集中投入的原则，严格预算约束，压缩一般性支出，集中全县新增财力向重点领域倾斜、向薄弱环节倾斜、向民生和社会保障重点支出倾斜。
（二）严控一般性支出，保证“三保”支出需求。一是继续按照中央八项规定及省市大力压缩一般性支出的有关政策要求，不断调整优化支出结构，“三公经费”预算“零增长”，确保“三公经费”只减不增。二是支持各项社会事业发展，教育、文化、科技及卫生支出逐年增长，社会保障体系逐步完善，确保各项社会事业的全面发展。三是加大对 “三农”的支持力度，整合农业专项资金，调整农业产业结构，实施农业综合开发和农村公益事业“一事一议”财政奖补政策，全面推行惠农补贴资金“一册明、一折统”发放方式，确保各项惠民政策的全面落实。
（三）把握政策机遇，积极争取项目扶持。坚持“发展抓项目”理念不动摇，充分发挥“三个优势”, 以“五大机遇”为抓手，把向上争项目、争财力、争资金作为加快发展的有效载体，坚定不移地实施项目带动战略,通过项目建设为全县财政经济输入活力。一方面认真研究国家产业政策，准确把握中央、省、市投资导向，不断充实和完善项目库，配合项目单位有针对性地筛选申报各类项目，并采取多渠道措施，加大全县确定的重点项目争取力度，切实提高项目对接及成功率。另一方面积极争取上级财政部门支持，增加转移支付资金总量，不断扩大支出规模，努力做大财政“蛋糕”，增强财政保障能力和对全县经济发展的拉动作用。
（四）盘活财政存量资金，发挥财政资金效益。目前全县财政存量资金规模仍然较大，与盘活存量、用好增量、支持实体经济提质增效和促进经济社会持续健康发展的要求相比，仍有较大差距，有必要进一步采取措施加以解决。2016年我们将继续加大盘活财政存量资金的清理力度，使有限的财政资金发挥更大的效益，保证财政资金安全运行。
（五）深化财政改革，提升财政管理水平。按照建设公共财政的要求，深入推进财政管理改革，不断创新财政管理方式，健全财政工作运行机制，实现财政管理的科学化、精细化。一是认真谋划编制2016-2018年财政中期规划，建立跨年度预算平衡机制。按照《甘肃省人民政府关于推进中期财政规划管理的通知》（甘政发〔2015〕32号）要求，在编制2016年预算时，同步编制2016-2018年中期财政规划，今后按照全省统一部署，借鉴试点县区经验，编制财政中期规划，建立跨年度预算平衡机制。二是贯彻落实省市关于进一步完善县级基本财力保障的意见和乡镇财政资金监管办法，完善县乡财政管理体制。按照“突出重点、注重实效、公开透明”的原则，县级基本财力保障资金主要保障人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出等。年初预算通过人代会讨论审批，向全社会公开预算安排和使用情况；建立乡镇财政资金监管台帐，加强财政人员培训，完善基层财政所建设和基础资料，从组织领导、信息通达、公开公示、抽查检查和工作保障等方面建立乡镇财政资金监管机制，切实推进我县乡镇财政资金监管工作制度化、规范化。三是按照全省“营改增”改革步伐，逐步扩大“营改增”试点范围。在营改增试点基础上，做好建筑业、房地产业、生活服务业、金融保险业“营改增”扩围工作。四是加快预算绩效管理步伐，逐步扩大预算绩效管理范围。结合预算绩效评价共性指标体系，从基础工作管理、绩效目标管理、进行运行监督、绩效评价实施、评价结果应用、绩效管理创新、监督问题发现等方面开展绩效评价。不断规范和加强预算绩效评价工作，提高绩效评价的统一性和权威性，全面推进预算绩效管理。五是逐步深化部门预算制度改革，按照“控制标准、兼顾实际、逐步规范、收支平衡”的原则，科学制定单位公用支出标准，严格编制和执行部门预算，推进财政综合信息平台建设，提高预算管理的透明度、科学化、规范化。六是强化非税收入管理。从严落实“收支两条线”规定，逐步实行“票款分离、单位开票、银行代收、财政统管”制度，建立非税收入“罚缴分离”系统，加强财政票据管理，建立治理“小金库”长效机制，保障非税收入及时足额上缴财政。七是完善政府采购制度。逐步扩大政府采购的范围和规模，规范政府采购行为，不断提高政府采购效率。八是加强国有资产管理。进一步完善国有资产处置管理办法，确保国有资产保值增值。九是强化惠农政策培训，以《甘肃省规范和监督党政领导干部用权行为暂行规定》、党风廉政建设、强农惠农政策落实、财经纪律等方面为主要内容，扎实开展基层领导干部及财会人员业务培训，进一步规范议事规则和决策程序，杜绝违法用权行为的发生。十是深化乡镇财政管理改革。继续完善“乡财县管乡用”的财政管理体制，强化县级财政对乡镇财政的支出保障和监督约束作用，促进乡镇财政从“管理型”向“服务性”转变。
各位代表，2016年财政工作任务艰巨而繁重，我们将在县委的领导下，在县人大及其常委会的监督下，认真贯彻党的十八届三中、四中、五中全会和县十五届人大五次会议精神，主动适应经济发展新常态，深入推进财税体制改革，紧紧围绕“十三五”目标规划，主动作为，真抓实干，扎实做好各项财政工作，为全县经济和社会事业发展做出新的更大的贡献！