各位代表：
我受县人民政府的委托，向本次大会书面报告2014年全县财政预算执行情况和2015年全县财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员及列席人员提出意见、建议。
一、2014年全县财政预算执行情况
2014年，全县财政工作在县委的正确领导下，坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实省市财政工作会议精神，紧紧围绕县十五届人大第三次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，圆满完成了年度财政预算任务，有力地促进了全县经济和社会各项事业持续健康发展。
（一）财政收入预算完成情况
县十五届人大第三次会议批准全县2014年大口径财政收入预算为20722万元。当年大口径财政收入完成20731万元，占预算的100.04%，比上年18020万元增加2711万元，增长15.04%。其中：公共财政预算收入完成11667万元，占预算11662万元的100.04%，比上年10141万元增加1526万元，增长15.05%；县级政府性基金收入完成3178万元，占预算3266万元的97.31%，比上年2709万元增加469万元，增长17.31%。
分部门完成情况：
国税局完成3384万元，占预算3650万元的92.71%，比上年3176万元增加208万元，增长6.55%。地税局完成9584万元，占预算9050万元的105.67%，比上年7888万元增加1696万元，增长21.5%。财政局完成7763万元，占预算8002万元的97.01%，比上年6956万元增加807万元，增长11.6%。
分级次完成情况：
中央级收入完成3109万元，占预算3423万元的90.83%，比上年3072万元增加37万元，增长1.2%。地方级收入完成17622万元，占预算17299万元的99.82%，比上年14948万元增加2674万元，增长17.89%，其中：省级收入完成2744万元，占预算2343万元的117.11%，比上年2070万元增加674万元，增长32.56%；市级收入完成33万元，占预算28万元的117.86%，比上年28万元增加5万元，增长17.86%；县级收入完成14845万元，占预算14928万元的99.44%，比上年12850万元增加1995万元，增长15.53%。
分项目完成情况：
税收收入完成12456万元，占预算12225万元的101.89%，比上年10646万元增加2641万元，增长17%。非税收入完成8275万元，占预算8497万元的97.39%，比上年7374万元增加901万元，增长12.22%。
（二）财政支出预算执行情况
县十五届人大第三次会议批准2014年全县财政支出预算为98871万元。当年财政支出完成167819万元，比上年168874万元减少1055万元，下降0.62%。其中：公共财政预算支出160305万元，比上年162681万元减少2376万元，下降1.46%；政府性基金支出7514万元，比上年6193万元增加1321万元，增长21.33%。
分科目的支出情况是：
一般公共服务支出16136万元，比上年15413万元增加723万元，增长4.69%；
公共安全支出4475万元，比上年5318万元增加843万元，增长15.85%；
教育支出32564万元，比上年37779万元减少5215万元，下降13.8%；
科学技术支出230万元，比上年339万元减少109万元，下降32.15%;
文化体育与传媒支出2433万元，比上年2182万元增加251万元，增长11.5%；
社会保障和就业支出28766万元，比上年30009万元减少1243万元，下降4.14%；
医疗卫生支出22872万元，比上年17472万元增加5400万元，增长30.91%；
节能环保支出4340万元，比上年3694万元增加646万元，增长17.48%；
城乡社区事务支出13689万元，比上年10830万元增加2859万元，增长26.4%；
农林水事务支出28258万元，比上年26956万元增加1302万元，增长4.83%；
交通运输支出3186万元，比上年6478万元减少3292万元，下降50.82%；
资源勘探电力信息等事务支出411万元，比上年1078万元减少667万元，下降61.87%;
商业服务业等事务支出337万元，比上年250万元增加87万元，增长34.8%;
国土资源气象等事务支出3414万元，比上年2531万元增加883万元，增长34.89%；
住房保障支出5634万元，比上年7773万元减少2139万元，下降27.52%；
粮油物资储备事务支出427万元，比上年215万元增加212万元，增长98.6%;
国债还本付息支出57万元，与上年57万元持平;
其他支出590万元, 比上年500万元增加90万元，增长18%。
（三）财政预算执行结果
2014年全县总财力172825万元（其中: 年初预算79917万元，本级短收83万元, 增消两税返还减少18万元，一般性转移支付增加6813万元,上年结转119万元，省市下达各类专项资金86077万元），财政支出为167819万元（其中：公共财政预算支出160305万元，政府性基金支出7514万元），上解支出4083万元，消化赤字500万元，结转下年支出423万元。当年实现了收支平衡。
以上预算执行情况因决算审核工作尚未结束，与省财政结算时还会有所变化，待省财政决算结算批复下达后，再向县人大常委会作专题报告。
2014年，面对全国经济增长趋势放缓、结构性减税因素增多、增收空间缩小的严峻形势，财税部门不断完善机制，强化征管措施，做到了应收尽收、及时入库；全县经济发展稳中有进，项目建设和招商引资成效初显，税收收入增幅达到17%，确保了全年财政收入任务的圆满完成。财政部门以加强财政支出均衡性和时效性为切入点，把优化支出结构、加快支出进度作为预算执行工作的关键环节，确保了职工工资按时发放和政府机构正常运转，重点保证了教育、社保、卫生、三农及县城基础设施建设等支出需要。在抓好财政收支工作的同时，把深化财政改革作为促进财政工作发展的动力，不断健全部门预算制度，完善国库集中支付流程，认真落实中央、省市关于厉行节约的相关规定，严把预算和执行关口，严控一般性支出增长，加大财政直接支付比例，财政科学化、精细化管理水平不断提升；把强化财政监督作为财政管理的保障，开展了会计信息质量检查和财政专项资金检查活动，充分发挥财政投资评审中心作用，开展对财政投资建设项目预、决算的审核与评价，及时发现项目建设中存在的问题，督促项目单位规范建设程序，强化资金管理，加快工作进度，切实发挥资金效益。
2014年，财政工作取得了一定成绩，但财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，突出表现在：一是财政经济总体实力不强，收入总量小，县级财力的改善主要依靠上级转移支付，自我发展的能力十分脆弱。二是上级不断取消行政事业性收费项目，城区条件成熟可出让的土地越来越少，非税收入来源逐年减少，加之税收收入的有限性，今后全县财政收入增长将面临严峻趋势。三是政策性支出增长快，要求财政配套的项目多，收支矛盾依然突出。四是部分预算单位挤占挪用项目资金，截留坐支非税收入等现象依然存在，财政监管亟需加强。对此，我们将在今后工作中着力加以解决。
二、2015年全县财政预算（草案）
2015年，全县财政收支预算编制的原则是：按照新《预算法》有关要求，收入预算安排充分考虑增收因素，实事求是、积极稳妥，与全县经济社会发展预期指标相适应；支出预算安排处理好保障运转、改善民生和支持经济发展的关系，统筹兼顾、确保重点。
财政工作的重点是：以党的十八届三中全会、省市财政工作会议及县委十二届九次全委（扩大）会议精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真实施积极的财政政策。狠抓收入征管，强化依法理财，确保财政收入稳定增长。优化支出结构，加大重点支出和民生工程的保障力度。突出项目带动，积极争取省市项目投资和资金补助。推进财政改革，不断提高财政科学化精细化管理水平。强化财政监管，逐步建立财政“大监督”工作格局。
2015年全县财政收支预算编制如下：
（一）财政收入预算
全县大口径财政收入预算安排23215万元，比上年完成20731万元增加2484万元，增长12%，其中：公共财政预算收入13065万元，比上年完成11667万元增加1398万元，增长12%；县级政府性基金预算收入3764万元，比上年完成3178万元增加586万元，增长18.44%。
分部门预算：
国税局任务3790万元，比上年完成3384万元增加406万元，增长12%。地税局任务10180万元，比上年完成9584万元增加596万元，增长6.22%。财政局任务9245万元，比上年完成7763万元增加1482万元，增长19.09%。
分级次预算：
中央级收入3471万元，比上年完成3109万元增加362万元，增长11.64%。地方级收入19744万元，比上年完成17622万元增加2122万元，增长12.04%，其中：省级收入2915万元，比上年完成2744万元增加171万元，增长6.23%；县级收入16829万元，比上年完成14845万元增加1984万元，增长13.36%。
分项目预算：
税收收入13470万元，比上年完成12456万元增加1014万元，增长8.14%，占大口径收入的58.02%。其中：公共财政收入7329万元，比上年完成6847万元增加482万元，增长7.04%。非税收入9745万元，比上年完成8275万元增加1470万元，增长17.76%。占大口径收入的41.98%。其中：公共财政收入5736万元，比上年4820万元增加916万元，增长19%。
（二）财政支出预算
2015年县级财力为88872万元，省财政预拨2015年专项资金38894万元，全县财政支出预算安排127766万元。县级财力支出预算为88872万元，比上年预算80046万元增加8826万元，增长11.03%，其中：公共财政支出预算为85108万元，比上年预算76780万元增加8328万元，增长10.85%；县级政府性基金支出预算为3764万元，比上年预算3277万元增加487万元，增长14.86%。
县级财力支出预算的编制情况是：
一是足额安排人员工资支出。全年人员工资预算58735万元，比上年预算增加10189万元，占据全年财力的66%。
二是尽力安排机构运转经费。机构运转经费共安排3063万元，比上年预算增加344万元。其中：办公经费1612万元；车辆经费101万元；工作经费1350万元。车辆及工作经费未增加，和去年基本持平，主要增加的项目是乡镇公用经费提标，每个乡镇达到50万元后共增加乡镇公用经费334万元。
三是确保民生和社会保障支出。按照国家民生政策和省市社会保障配套要求，共安排民生和社会保障资金9511万元，比上年预算增加2623万元。主要增加的项目是：公积金提标增加1038万元、城乡养老保险配套增加170万元、公立医院医药体制改革配套资金增加100万元、村级两项经费提标增加844万元、行政事业单位工伤保险配套80万元、动物卫生监督检疫经费55万元、天保经费增加57万元、义务教育阶段边远学校教师生活补贴251万元。
四是切实保证县级专项经费。根据全县财力状况，共安排县级专项经费9654万元，比上年预算增加1212万元。主要增加的项目是：政府债务化解资金增加300万元、党建及基层组织建设专项经费增加400万元、政府政务大厅室内装饰工程153万元、马鹿梁农村安全饮水工程配套118万元、农业项目专项及配套268万元、中部工业园区征地补偿费243万元。
五是加大重点项目建设投入力度。根据全县已开工重点项目建设需要，共安排6813万元。主要安排的项目是：教育薄弱改造专项经费1000万元、农村公益事业“一事一议”建设配套资金1000万元、征地拆迁补偿费913万元、县乡道路建设1500万元、县城集中供热200万元、建设项目2200万元。
六是上解支出安排96万元，比上年预算增加46万元。
七是2010年地方政府债券转贷资金到期归还列1000万元。