8月30日，张家川县十六届人大常委会第二十五次会议批准通过了2018年度财政决算。为贯彻落实《预算法》、《政府信息公开条例》和国务院办公厅《关于进一步推进预算公开工作的意见》，进一步推进决算公开工作，提高财政决算、部门决算透明度，强化社会监督，根据省、市财政部门相关要求，现将公开情况说明如下：

 

　　一、2018年全县财政预算执行情况

 

　　2018年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，紧紧围绕县十六届人大第二次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，有力地促进了全县经济和社会各项事业平稳较快发展，全面完成了县十六届人大第二次会议确定的收支目标。

 

　　（一）财政收入预算完成情况

 

　　县十六届人大第二次会议批准全县2018年大口径财政收入预算安排18935万元，较上年完成19051万元减少116万元，下降0.6%，当年实际完成19026万元。其中：一般公共预算年初预算9969万元，实际完成10028万元，超收59万元，比上年完成9402万元增收626万元，同口径增长6.66%；县级政府性基金预算收入1835万元，完成1053万元。

 

　　分部门完成情况：

 

　　税务局完成12404万元，占预算11850万元的104.67%，比上年11029万元增加1375万元，增长12.47%。财政局完成6622万元，占预算7085万元的93.47%，比上年7902万元减少817万元，下降16.2%。

 

　　（二）财政支出预算执行情况

 

　　县十六届人大第二次会议批准全县2018年全县财政支出预算为110056万元，比上年预算103600万元增加6456万元，增长6.23%，其中：一般公共预算支出为108221万元（含上解支出76万元），比上年预算101830万元增加6391万元，增长6.28%；县级政府性基金支出预算为1835万元，比上年预算1770万元增加65万元，增长3.67%。

 

　　当年财政支出完成30.86亿元，比上年24.48亿元增加6.38亿元，增长26.06%。其中：一般公共预算支出完成28.98亿元，比上年23.8亿元增加5.18亿元，增长21.76%；政府性基金支出1.88亿元，比上年0.68亿元增加1.2亿元，增长176.47%。财政八项支出完成170222万元，比上年的158111万元增加12111万元，增长7.66%。

 

　　（三）财政预算执行结果

 

　　2018年全县总财力31.18亿元（2018年一般公共预算总财力为294135万元，其中：一般公共预算收入10028万元，一般性转移支付174796万元，专项转移支付102302万元，一般债券转贷收入7000万元，上年结转9万元。2018年政府性基金总财力18836万元，其中：政府性基金收入1053万元，收到上级专项转移支付1729万元，专项债券16000万元，上年结转54万元。财政支出完成30.86亿元（其中：一般公共预算支出28.98亿元，政府性基金支出1.88亿元），上解支出0.18亿元，结转下年0.14亿元（调入预算稳定调节基金），当年实现收支平衡。

 

　　（四）全县政府债务情况

 

　　2017年底我县政府负有偿还责任的债务余额2.88亿元，当年新增地方政府债券2.32亿元，主要是新增土地储备专项债券1亿元、易地扶贫搬迁债券0.651亿元、城区供热工程改造及富川水源工程建设债券0.6亿元。2018年底政府负有偿还责任的债务余额为5.2亿元，省级财政下达我县2018年债务限额为6亿元，债务余额控制在债务限额之内。

 

　　（五）预备费使用情况

 

　　2018年预算预备费200万元，由于我县7月份发生重大暴雨灾害，将预备费拨付到交通局用于水毁道路的维修。

 

　　（六）国有资本经营预算情况

 

　　2018年我县国有企业无净利润，国有资本经营收支预算均为零。

 

　　（七）社会保险基金预算情况

 

　　县十六届人大二次会议审议批准的县级社会保险基金收入预算47033万元，可动用上年结余9267万元。县级社会保险基金决算收入45690万元。

 

　　县十六届人大二次会议审议批准的县级社会保险基金支出预算44410万元。县级社会保险基金决算支出38765万元，当年收支结余6925万元，实际年末滚存结余16192万元。

 

　　（八）“三公”经费支出情况

 

　　2018年全县一般公共财政预算“三公”经费安排使用情况为：“三公”经费支出总计438万元，比上年459万元减支21万元，同比下降4.57%。其中：因公出国费用18万元，比上年24万元减支6万元，为宗教人士朝觐带队费用，公务接待费用82万元，比上年89万元减支7万元，公务用车运行维护费用338万元，比上年346万元减支8万元。相比上年“三公”经费支出，本年“三公”经费支出基本保持稳定，主要是自中央八项规定出台以来，从财政层面最大限度压缩了一般性支出，从预算单位层面，公车改革、规范公务接待等活动逐年规范且总体保持稳定。

       二、2018年财政工作开展情况

 

　　2018年财政部门以加强财政支出均衡性和时效性为切入点，把优化支出结构、加快支出进度作为预算执行工作的关键环节，确保了职工工资按时发放和政府机构正常运转，重点保证了教育、社保、卫生、三农、精准扶贫及县城基础设施建设等支出需要。一是齐心协力抓征管，收入质量稳步提升。财政收入在去年“降基数、挤水分、调结构、严征管”的基础上，今年严格执行《张家川县综合治税信息共享工作办法》，加强涉税成员单位的信息共享沟通，通过建设综合治税信息共享平台，逐步建立起以“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、社会参与”为主要内容的社会综合治税体系，实现了税收征管方式从粗放式管理向精细化管理的转变，税收收入完成11815万元，比上年10588万元增加1227万元，增长11.59%。同时不断强化非税收入管理，坚持“抓大不放小，以小补大”的理念，全面开展非税收入电子化缴费改革，定期开展非税收入专项检查，督促执收执罚单位应收尽收，实现了财政收入总量和质量同步提升。二是优化财政支出结构，重点支出保障有力。全县一般公共预算支出完成28.98亿元，比上年23.8亿元增加5.18亿元，增长21.76%，有力地保障了全县经济和社会各项事业发展需要。全力支持打赢脱贫攻坚战，扶贫专项支出4亿元，增长81.28%；整合财政涉农资金2.42亿元，增长26%；收回财政存量资金8830万元，安排用于精准扶贫资金占到56.61%。全面压缩控制“三公”经费和一般性支出，重点向重大项目建设、新兴产业培育、社会事业发展和民生改善等领域倾斜，有力地推动了全县经济社会转型升级发展。三是千方百计争资金，积极支持经济发展。按照全县项目工作的总体部署，充分发挥财政部门在项目争取工作中的牵头抓总作用，紧紧围绕全省精准扶贫等项目进展情况，加强和省市相关部门的衔接沟通，确保各项资金落实到位。紧扣国家产业投资导向，与省市财政部门衔接沟通，及时为各项目单位搜集项目申报信息，确保常规性项目申报比上年有更大幅度的增长。第一、积极向上争取专项资金，今年省市下达我县专项资金163986万元，比上年123766万元增加40220万元，同比增长32.5%；第二、向上级汇报我县财政困难现状，没有财力支持重大项目建设，共争取新增债券资金2.32亿元，其中：土地储备专项债券1亿元、易地扶贫搬迁的6510万元、恭门镇城镇基础设施建设490万元、外资转贷200万元，北川热源厂建设2013.17万元、富川水源工程建设3986.83万元。四是全面推进财政改革，体制机制不断完善。积极开展“财政规范化管理年”活动，全面推进“营改增”、部门预算、国库集中支付、地方政府债务、政府采购、绩效评价、投资评审等各项改革。财政预决算全面公开，国库集中支付实现全覆盖，公车改革全面完成。投融资体制改革步伐加快，推广申报了一批政府和社会资本合作（PPP）模式重大项目，着力吸引社会资本参与基础设施建设。结合我县实际，针对全县财政财务管理现状，在全县各预算单位开展“会计信息质量提升年”活动，通过重点开展清理盘活财政存量资金、会计信息质量检查、财务会计人员培训、建立统一的账务管理平台等四个方面的工作，有效解决近年来预算单位财务管理不规范，会计核算不完整，账簿设置不明晰，会计信息不真实，财务人员业务水平低，财务管理软件不统一等问题。五是强化财政监督检查，监管水平明显增强。按照建立财政“大监督”工作要求，积极开展了会计信息质量、财政专项资金、强农惠农资金和财政票据等监督检查，特别是对扶贫领域资金使用情况进行了专项检查，开展了扶贫领域资金动态监控和绩效评价，全面完成了精准扶贫贷款回收和续贷10716户，51850万元任务的清零工作，不断推动财政管理从“重分配”向“重监管”转变。

 

　　2018年，财政工作取得了一定成绩，但财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，突出表现在：

 

　　一是财政收支平衡压力增大，收支矛盾日益凸显。随着中央减税降费各项政策的陆续出台，我县税源结构单一，重大项目建设较少，县域经济发展后劲不足，财政增收压力持续加大。虽然部分主体税种收入增幅有所回升，但是大部分税种收入仍呈现增幅回落态势，实现税收增长比较困难。随着深化改革实施，进一步加大对民生投入、脱贫攻坚、机构正常运转和法定支出等重点工作的刚性资金需求却不断增加，收支矛盾日益凸显。

 

　　二是项目建设资金支出进度缓慢，影响财政支出预算执行。由于预算单位项目前期工作准备不够充分，预算执行主体责任意识不够强等因素制约。我县各类重点建设项目资金支付进度缓慢，项目资金管理绩效不高、年末结转资金较多，不利于发挥财政资金使用效益。

 

　　三是财政管理的科学性、规范性和透明度不够，预算约束力不强。预算追加现象较为普遍，各预算单位对部门预算编制质量重视不够，行业规划的科学性、预见性较差，新增支出事项难以有效控制。

 

　　这些困难和问题，我们将在今后工作中高度重视，采取积极有效措施，通过推进改革、强化管理、加快发展逐步着力加以解决。

附件