张家川回族自治县人民政府2022年县级财政
预算调整方案
（2022年12月23日）
一、调整方案
（一）已批准预算
1. 一般公共预算
县第十七届人大一次会议审议批准我县一般公共预算收入为12906万元，一般公共预算支出240790万元，其中县本级一般公共预算财力安排160737万元，上级提前下达专项转移支付80053万元。
2. 政府性基金预算
县第十七届人大一次会议审议批准县本级政府性基金预算收入为13106万元，政府性基金支出预算6064万元，其中县本级财力安排6064万元，上级提前下达专项转移支付0万元。
（二）拟调整额度
1. 一般公共预算
2022年，县本级一般公共预算支出由240790万元，调整为329992万元，调整增加89202万元。
调整增加财力来源为：新增一般性转移支付77118万元（省级当年下达总量预计225437万元，已编入预算148319万元），新增共同财政事权转移支付及专项转移支付12084万元（省级当年下达总量预计92137万元，已编入预算80053万元）。
2. 政府性基金预算
县本级政府性基金预算支出由6064万元，调整为62000万元，调整增加55936万元。具体为：新增专项债券增加支出49000万元、上级专项转移支付2510万元；本级支出调增4426万元。
（三）新增财力安排意见
1. 一般公共预算财力安排支出
县本级一般公共预算新增财力中，当年下达一般性转移支付增量、共同财政事权转移支付增量等形成新增财力89202万元，具体安排意见为：
（1）一般性转移支付增量安排支出
一般性转移支付增量77118万元，其中：均衡性转移支付等县级可支配财力增量33248万元，主要用于当年人员工资增资 11427万元，购买异地耕地占补平衡指标交易资金4009.926万元、党校迁建项目建设资金2000万元、医学隔离观察设施建设资金1090万元、清水河流域农村环境整治项目（生活污水部分）一期1308.89万元、阿阳大道中段人行道建设工程项目资金1204.5万元、行政村幼儿园附属工程建设资金1112万元、2022年新增债券发行费用及利息957.62万元、2021年冬季供暖政府燃煤补贴700万元、西城路东西延伸段道路及堤防工程建设资金500万元、迎宾大道道路工程建设资金500万元、张恭二级路管网及道路改造工程（一期）建设资金500万元、恭门粮库2万吨粮仓建设项目配套资金590.97万元、恭门粮库不稳定斜坡治理工程建设资金300万元、班主任津贴资金493万元、城区污水处理厂污水处理运营费用400万元、“智慧交管”项目建设260万元、“智慧监管”建设项目经费230万元、电子数据勘查取证分析实验室项目建设160万元等，其他专项性质的一般性转移性支付43870万元按照省上确定的资金用途使用。
（2）共同财政事权转移支付及专项转移支付增量安排支出
共同财政事权转移支付及专项转移支付增量12084万元，按照省上确定的资金用途使用。
2. 政府性基金预算财力安排支出
县本级政府性基金预算新增财力中，新增上级专项转移支付2510万元，按省上确定确定的资金用途使用。新增专项债券形成新增财力49000万元，主要用于恭门镇、龙山镇生活污水处理工程项目1650万元、城区供水扩容改造工程项目3000万元、妇幼保健院母婴安全保障建设项目5000万元、西城幼儿园建设项目800万元、公共停车场建设项目800万元、县科技馆及地下停车场建设项目1600万元、城区供热供水管网改造工程项目4100万元、县中医院新院区补充建设项目3900万元、经济开发区基础设施补短板项目6000万元、县一院传染病区建设项目4450万元、解放路片区棚户区改造安置房项目5000万元、城区供水备用水源地提升改造项目2000万元、西城路供热供水管网改造工程项目1000万元、阿阳大道综合管网改造工程项目3500万元、中西部城乡供水水源保障工程5000万元、老年养护楼建设项目1200万元。
二、有关情况说明
（一）关于地方政府债券
2021年底政府负有偿还责任的债务余额为169158万元，2022年新增政府一般债券11600万元（含再融资一般债券4000万元），新增专项债券49000万元，偿还一般债券本金1478万元，2022年我县政府债务余额为223357万元，省级财政下达我县2022年债务限额为239895万元，债务余额控制在债务限额之内。
（二）关于预算稳定调节基金情况
1、补充县级预算稳定调节基金
根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、和《财政部关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35号）精神，一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收，应结转下年安排；政府性基金结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。2022年一般公共预算收入超收，根据现行管理政策和实际工作需要，县级结转下年可用预算稳定调节基金规模达到1000万元。
2、动用县级预算稳定调节基金
根据中央、省、市统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，结合当年重点工作实际需要，拟动用预算稳定调节基金2500万元，相应增加县级2022年一般公共预算财力2500万元。
3、预算稳定调节基金年末规模
上述项目列支后县级预算稳定调节基金年末余额为1000万元。
（五）关于预备费
根据《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，县本级2022年预备费安排800万元，预算执行过程中全额安排使用，全部用于当年新冠肺炎疫情防控。
（六）关于支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付
2022年县本级增值税留抵退税预计1033万元，相应减少县本级一般公共预算收入1033万元，中央、省级下达县本级支持基层落实减税降费和重点民生等转移支付1033万元予以弥补一般公共预算收入缺口。
附件1.2022年县级一般公共预算调整表
