张家川回族自治县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告
一、2013年全县财政预算执行情况
2013年，全县财政工作在县委的正确领导下，坚持以科学发展观为指导，认真贯彻落实省市财政工作会议精神，紧紧围绕县十五届人大第二次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求实效，圆满完成了年度财政预算任务，有力地促进了全县经济和社会各项事业持续健康发展。
（一）财政收入预算完成情况
县十五届人大第二次会议批准全县2013年大口径财政收入预算为17764万元。当年大口径财政收入完成18020万元，占预算的101.44%，比上年14928万元增加3092万元，增长20.71%。其中：公共财政预算收入完成10141万元，占预算10140万元的100.01%，比上年8521万元增加1620万元，增长19.01%；县级政府性基金收入完成2709万元，占预算3063万元的88.44%，比上年2318万元增加391万元，增长16.87%。
分部门完成情况：
国税局完成3176万元，占预算3026万元的104.96%，比上年2543万元增加633万元，增长24.89%。地税局完成7888万元，占预算6878万元的114.68%，比上年5780万元增加2108万元，增长36.47%。财政局完成6956万元，占预算7860万元的88.5%，比上年6605万元增加351万元，增长5.31%。
分级次完成情况：
中央级收入完成3072万元，占预算2789万元的110.15%，比上年2450万元增加622万元，增长25.39%。地方级收入完成14948万元，占预算14975万元的99.82%，比上年12478万元增加2470万元，增长19.79%，其中：省级收入完成2070万元，占预算1752万元的118.15%，比上年1622万元增加448万元，增长27.62%；市级收入完成28万元，占预算20万元的140%，比上年17万元增加11万元，增长64.71%；县级收入完成12850万元，占预算13203万元的97.33%，比上年10839万元增加2011万元，增长18.55%。
分项目完成情况：
税收收入完成10646万元，占预算9514万元的111.9%，比上年8005万元增加2641万元，增长32.99%。非税收入完成7374万元，占预算8200万元的89.93%，比上年6923万元增加451万元，增长6.51%。
（二）财政支出预算执行情况
县十五届人大第二次会议批准2013年全县财政支出预算为106639万元。当年财政支出完成168874万元，比上年160788万元增加8086万元，增长5.03%。其中：公共财政预算支出162681万元，比上年155426万元增加7255万元，增长4.67%；政府性基金支出6193万元，比上年5362万元增加831万元，增长15.5%。
分科目的支出情况是：
一般公共服务支出15413万元，比上年增加2166万元，增长16.35%；
公共安全支出5318万元，比上年增加621万元，增长13.22%；
教育支出37779万元，比上年增加1523万元，增长4.2%；
科学技术支出339万元，比上年增加190万元，增长127.52%;
文化体育与传媒支出2182万元，比上年减少479万元，下降18%；
社会保障和就业支出30009万元，比上年增加8259万元，增长37.97%；
医疗卫生支出17472万元，比上年增加1894万元，增长12.16%；
节能环保支出3694万元，比上年减少1533万元，下降29.33%；
城乡社区事务支出10830万元，比上年减少3499万元，下降24.42%；
农林水事务支出26956万元，比上年增加2931万元，增长12.2%；
交通运输支出6478万元，比上年增加630万元，增长10.77%；
资源勘探电力信息等事务支出1078万元，比上年增加62万元，增长6.1%;
商业服务业等事务支出250万元，比上年减少233万元，下降48.24%;
国土资源气象等事务支出2531万元，比上年增加391万元，增长18.27%；
住房保障支出7773万元，比上年减少4589万元，下降37.12%；
粮油物资储备事务支出215万元，比上年减少128万元，下降37.32%;
国债还本付息支出57万元，比上年减少2万元，下降3.39%;
其他支出500万元， 比上年增加72万元，增长16.82%。
（三）财政预算执行结果
2013年全县总财力169691万元（其中： 年初预算71515万元，本级短收353万元， 增消两税返还增加29万元，一般性转移支付增加6881万元，上年结转306万元，省市下达各类专项资金91313万元），财政支出为168874万元（其中：公共财政预算支出162681万元，政府性基金支出6193万元），上解支出186万元，消化赤字502万元，结转下年支出129万元。当年实现了收支平衡。
以上预算执行情况因决算审核工作尚未结束，与省财政结算时还会有所变化，待省财政决算结算批复下达后，再向县人大常委会作专题报告。
2013年，面对全国经济增长趋势放缓、结构性减税因素增多、增收空间缩小的严峻形势，财税部门不断完善机制，强化征管措施，做到了应收尽收、及时入库；全县经济发展稳中有进，项目建设和招商引资成效初显，税收收入增幅达到33%，确保了全年财政收入任务的圆满完成。全县上下以“六十周年”县庆为平台，紧扣省市出台对我县的优惠政策，积极争取项目资金和财力补助，有力地确保了经济和各项社会事业发展所需资金；财政部门以加强财政支出均衡性和时效性为切入点，把优化支出结构、加快支出进度作为预算执行工作的关键环节，确保了职工工资按时发放和政府机构正常运转，重点保证了教育、社保、卫生、三农及县城基础设施建设等支出需要。在抓好财政收支工作的同时，把深化财政改革作为促进财政工作发展的动力，不断健全部门预算制度，完善国库集中支付流程，认真落实中央、省市关于厉行节约的相关规定，严把预算和执行关口，严控一般性支出增长，加大财政直接支付比例，财政科学化、精细化管理水平不断提升；把强化财政监督作为财政管理的保障，开展了会计信息质量检查和财政专项资金检查活动，充分发挥财政投资评审中心作用，开展对财政投资建设项目预、决算的审核与评价，及时发现项目建设中存在的问题，督促项目单位规范建设程序，强化资金管理，加快工作进度，切实发挥资金效益。
2013年，财政工作取得了一定成绩，但财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，突出表现在：一是财政经济总体实力不强，收入总量小，县级财力的改善主要依靠上级转移支付，自我发展的能力十分脆弱。二是上级不断取消行政事业性收费项目，城区条件成熟可出让的土地越来越少，非税收入来源逐年减少，加之税收收入的有限性，今后全县财政收入增长将面临严峻趋势。三是政策性支出增长快，要求财政配套的项目多，收支矛盾依然突出。四是部分预算单位挤占挪用项目资金，截留坐支非税收入，铺张浪费等现象依然存在，财政监管亟需加强。对此，我们将在今后工作中着力加以解决。
二、2014年全县财政预算（草案）
2014年，全县财政收支预算编制的原则是：收入预算安排充分考虑增收因素，实事求是、积极稳妥，与全县经济社会发展预期指标相适应；支出预算安排处理好保障运转、改善民生和支持经济发展的关系，统筹兼顾、确保重点。
财政工作的重点是：以党的十八届三中全会、省市财政工作会议及县委十二届六次全委（扩大）会议精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真实施积极的财政政策。狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长。优化支出结构，加大重点支出和民生工程的保障力度。突出项目带动，积极争取省市项目投资和资金补助。推进财政改革，不断提高财政科学化精细化管理水平。强化财政监管，逐步建立财政“大监督”工作格局。
2014年全县财政收支预算编制如下：
（一）财政收入预算
全县大口径财政收入预算安排20722万元，比上年完成18020万元增加2702万元，增长15%，其中：公共财政预算收入11662万元，比上年完成10141万元增加1521万元，增长15%；县级政府性基金预算收入3266万元，比上年完成2709万元增加557万元，增长20.56%。
分部门预算：
国税局任务3650万元，比上年完成3176万元增加474万元，增长15%。地税局任务9070万元，比上年完成7888万元增加1182万元，增长15%。财政局任务8002万元，比上年完成6956万元增加1046万元，增长15%。
分级次预算：
中央级收入3535万元，比上年完成3072万元增加463万元，增长15.07%。地方级收入17187万元，比上年完成14948万元增加2239万元，增长14.99%，其中：省级收入2231万元，比上年完成2070万元增加161万元，增长7.78%；市级收入28万元，与上年完成持平；县级收入14928万元，比上年完成12850万元增加2078万元，增长16.17%。
分项目预算：
税收收入12225万元，比上年完成10646万元增加1579万元，增长14.83%，占大口径收入的59%。其中：公共财政收入6663万元，比上年完成5805万元增加858万元，增长14.78%。非税收入8497万元，比上年完成7117万元增加1380万元，增长19.39%。占大口径收入的41%。其中：公共财政收入4999万元，比上年4336万元增加663万元，增长15.29%。
（二）财政支出预算
2014年县级财力为80046万元，省财政预拨2014年专项资金18771万元，全县财政支出预算安排98871万元。县级财力支出预算为80046万元，比上年预算71515万元增加8531万元，增长11.93%，其中：公共财政支出预算为76780万元，比上年预算68452万元增加8328万元，增长12.17%；县级政府性基金支出预算为3266万元，比上年预算3063万元增加203万元，增长6.63%。
县级财力支出预算的编制情况是：
一是足额安排人员工资支出。全年人员工资预算48546万元，比上年预算减少1827万元，占据全年财力的61%。
二是尽力安排机构运转经费。机构运转经费共安排2719万元，比上年预算增加289万元。其中：办公经费1278万元；车辆经费101万元；工作经费1340万元。主要增加的项目是：工商质检下划增加公用经费50万元、高校毕业生分配增加公用经费55万元、宗教人士培训中心及回乡风情园管理经费45万元、相关单位按政策要求增加的工作经费139万元。
三是确保民生和社会保障支出。按照国家民生政策和省市社会保障配套要求，共安排民生和社会保障资金6888万元，比上年预算增加1209万元。主要增加的项目是：残疾人就业保障金265万元、公立医院医药体制改革配套资金300万元、城镇职工医疗保险配套资金200万元、天保经费200万元、农村低保补助111万元。
四是切实保证县级专项经费。根据全县财力状况，共安排县级专项经费8443万元，比上年预算增加2085万元。主要增加的项目是：政府债务化解资金1200万元、第二轮粮食轮换补贴210万元、灾后恢复重建资金130万元、预备费600万元。
五是加大重点项目建设投入力度。根据全县重点项目建设需要，共安排13400万元，比上年预算增加6800万元。主要安排的项目是：城市基础设施建设6000万元、农业产业化资金1500万元、农村公益事业“一事一议”建设配套资金1000万元、教育基础设施建设1000万元、县乡道路建设1000万元、县城集中供热及中部工业园区供水600万元、卫生事业建设500万元、其他重点项目建设1800万元。
六是上解支出安排50万元，比上年预算减少25万元。
