张家川回族自治县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告
一、2011年全县财政预算执行情况
2011年，是“十二五”规划的起步年，也是我县加快经济社会赶超发展的关键之年。全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕县十四届人大第五次会议批准的财政收支预算，狠抓收入促增长，优化支出保重点，深化改革增活力，强化监督求突破，财政各项工作有序推进，财政收支预算预计较好完成。
（一）财政收入预算预计完成情况
县十四届人大第五次会议审查批准全县2011年大口径财政收入预算为11913万元。当年大口径财政收入预计完成12844万元，占预算的107.81%，比上年增加2572万元，增长25.04%。其中：一般预算收入预计完成7000万元，占预算4989万元的140.31%，比上年增加1400万元，增长25%；县级基金预算收入预计完成2070万元，占预算3175万元的65.2%，比上年增加609万元，增长41.68%。
分部门预计完成情况：
国税局预计完成2920万元，占预算2710万元的107.75%，比上年增加585万元，增长25.05%。地税局预计完成4475万元，占预算4150万元的107.83%，比上年增加894万元，增长24.97%。财政局预计完成5449万元，占预算5053万元的107.84%，比上年增加1093万元，增长25.09%。
分级次预计完成情况：
中央级收入预计完成2507万元，占预算2495万元的100.48%，比上年2195万元增加312万元，增长14.21%。地方收入预计完成10337万元，占预算9418万元的109.76%，比上年8077万元增加2260万元，增长27.98%，其中：省级收入预计完成1267万元，占预算1254万元的101.04%，比上年1016万元增加251万元，增长24.7%；县级收入预计完成9070万元，占预算8164万元的111.1%，比上年7061万元增加2009万元，增长28.45%。
分项目预计完成情况：
税收收入预计完成7345万元，占预算6803万元的107.97%，比上年5971万元增加1374万元，增长23.01%。非税收入预计完成5499万元，占预算5110万元的107.61%，比上年4301万元增加1198万元，增长27.85%。
（二）财政支出预算预计执行情况
县十四届人大第五次会议批准2011年全县财政支出预算为62717万元（其中：本级财力安排47354万元，省上提前下达专项资金安排15363万元）。当年预计新增财力和增加专项性转移支付资金57283万元。财政支出预计完成120000万元，比上年111250万元增加8750万元，增长7.87%。其中：一般预算支出116530万元，比上年109036万元增加7494万元，增长6.87%；基金支出3470万元，比上年2214万元增加1256万元，增长56.73%。
（三）全县财政预算预计执行结果
当年总财力为120000万元，总支出执行120000万元，当年可实现收支平衡。
以上预算执行情况因年度财政收支预算执行尚未结束，在后几个月的执行中收支数据有一定变化，待全年财政收支预算执行完毕，与省市结算结束后，再向县人大常委会作专题报告。
（四）2011年所做的主要工作
1、狠抓收入征管，积极组织财政收入。今年以来，全县经济发展趋稳向好，重点纳税企业生产销售回升，重大项目建设进展顺利，国家扩大内需政策效应进一步显现。面对良好机遇，我们始终把收入征管作为首要任务，不断完善机制，强化措施，切实做到“抓主体税源、保收入增长；抓零散税源、以小补大；抓非税收入、促均衡入库”，实现了财政收入的较快增长。增值税、营业税等主体税种呈现近年来的最好增幅，预计税收收入完成7345万元，比上年增长23.01%，有力地确保了大口径收入的增长。认真贯彻落实全国将除教育收费外的预算外资金全部纳入预算管理的规定，及时将应纳入预算管理的非税收入清缴入库，预计非税收入完成5499万元，比上年增长27.85%，有力地拉动了全县一般预算收入的较快增长。
2、抢抓政策机遇，加大项目争取力度。结合省市2011年财政预算草案中项目资金安排重点和全县历年争取到位的财政项目，年初印发了《张家川县2011年争取财政专项资金项目的通知》，明确了各项目单位争取重点，为全县项目争取奠定了基础。在项目争取过程中，主动配合项目单位，积极向上申报各类项目资金。预计省市下达我县专项资金达到6亿多元，比上年增长15%。特别是在全县争取省上支持我县经济社会发展政策时，经多次汇报衔接，省财政将每年为我县安排1000万元的建设专项资金，并在今后省上安排均衡性转移支付补助和民族性转移支付补助增量时，对我县的补助系数高于全省县级平均水平，为以后全县财政保障能力奠定了良好的基础。
3、优化支出结构，确保各项重点支出需要。今年以来，我们以加强财政支出均衡性和时效性为切入点，把优化支出结构、加快支出进度作为预算执行工作的关键环节，有效的强化了全县财政支出管理。除省市下达专项资金按用途及时拨付外，对县级财力安排的支出，继续坚持“保工资、保运转、保民生、促发展”的原则，在确保职工工资按时发放和政府机构正常运转的同时，加大了民生和社会保障等政策性支出力度，重点保证了教育、三农及城乡基础设施建设等支出需要。
4、加快财政改革，不断提高财政管理水平。以深化和完善财政改革为着力点，进一步提高了财政科学化、精细化管理水平。一是积极推进部门预算改革。完善了预算项目体系，制定了定员定额标准，提高了部门预算编制效率和透明度。二是全面实行了国库集中支付制度改革。对全县160多个预算单位实施了国库集中支付制度改革，成功完成了网络连接和业务运转各环节的对接，实现了部门预算与国库集中支付的结合，强化了预算约束，进一步提高了资金使用效益。三是认真开展了全县地方政府性债务审计工作。根据全省地方政府性债务审计工作要求，组织全县52个债务单位开展了债务审计工作，核实了全县政府性债务数据，为防范和化解政府性债务奠定了基础。四是深化了乡镇财政改革。开展了乡镇财政资金监管专项检查，强化了乡镇财政对资金的监管职能。开工建设5个乡镇财政所，加快了乡镇财政基础设施建设步伐。
5、强化财政监督，逐步提高依法理财水平。按照全省建立财政“大监督”的要求，以全省开展“财政支出管理年”活动为契机，进一步加强了财政监督检查工作。一是建立了财政内部监督机制。制定了《张家川县财政局内部监督检查工作实施办法》，从预算编制、预算执行等各个环节实施全过程监管，确保了财政内部“两个安全”。二是规范了财政资金专户管理方式。全面清理了财政资金专户，规范了资金使用流程，确保了财政专户资金的规范性、安全性和有效性。三是开展了“小金库”专项治理。对全县重点执收执罚单位进行了清查，共查处“小金库”资金8.6万元。四是积极开展对财政投资建设项目预、决算等相关资料的审核与评价，全年共评审建设项目25项，评审资金8000万元，审减金额568万元，审减率7.1%。
各位代表，2011年的财政工作取得了一定成绩，但我们也清醒的认识到，财政运行中仍然存在一些不容忽视的矛盾和问题，突出表现在：财政经济总体实力不强，收入总量小，县级财力的改善主要依靠上级转移支付，自我发展的能力十分脆弱；财源基础薄弱，拉动税收增长的大项目、大企业很少，收入增长的稳定性不强；财政收入结构不合理，非税收入比重逐年加大，可用财力增量少；政策性支出增长快，要求财政配套的项目多，收支矛盾依然突出；部分预算单位挤占挪用项目资金，截留坐支非税收入，铺张浪费等现象依然存在，财政管理的科学化、精细化水平有待提升，财政监管方式还需改进。对此，我们将在今后工作中着力加以解决。
二、2012年全县财政预算（草案）
2012年，全县财政预算编制和财政工作的指导思想是：以党的十七届五中全会、省市财政工作会议及县第十二届党代会精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真实施积极的财政政策。狠抓收入征管，确保财政收入稳定增长；积极争取项目，不断扩大财力总量；优化支出结构，加大重点支出和民生工程的保障力度；推进财政改革，着力构建公共财政管理体系；强化财政监管，努力提高财政依法理财水平。
财政收支预算安排的基本原则是：收入预算安排充分考虑增收因素，实事求是、积极稳妥，与全县经济社会发展预期指标相适应；支出预算安排要处理好保障运转、改善民生和支持经济发展的关系，量力而行、统筹兼顾、确保重点。
根据上述指导思想和原则，2012年全县财政预算编制如下：
（一）财政收入预算
全县大口径财政收入预算安排14900万元，比上年预计完成12844万元增加 2056万元，增长16%，其中：一般预算收入8120万元，比上年预计完成7000万元增加1120万元，增长16%；县级基金预算收入2592万元，比上年预计完成2070万元增加522万元，增长25.22%。
分部门预算：
国税局任务3386万元，比上年2920万元增加466万元，增长15.96%。地税局任务5190万元，比上年4475万元增加715万元，增长15.98%。财政局任务6324万元，比上年5449万元增加875万元，增长16.06%。
分级次预算：
中央级收入2724万元，比上年2507万元增加217万元，增长8.66%。地方收入12176万元，比上年10337万元增加1839万元，增长17.79%，其中：省级收入1464万元，比上年1267万元增加197万元，增长15.55%；县级收入10712万元，比上年9070万元增加1642万元，增长18.1%。
分项目预算：
税收收入8576万元，比上年7345万元增加1231万元，增长16.76%，占大口径收入的57.56%。其中：一般预算收入4546万元，比上年3700万元增加846万元，增长22.86%。非税收入6324万元，比上年5499万元增加825万元，增长15%。占大口径收入的42.44%。其中：一般预算收入3574万元，比上年3300万元增加274万元，增长8.3%。
（二）财政支出预算
当年可用财力为56033万元，全县财政支出预算安排56033万元，比上年本级财力预算47354万元增加8679万元，增长18.33%，其中：一般预算支出预算为53441万元，比上年本级财力预算44179万元增加9262万元，增长20.96%；基金支出预算为2592万元，比上年本级财力预算3175万元减少583万元，下降18.36%。
财政支出预算的编制情况是：
一是确保人员工资足额安排。人员工资按照今年10月份财政供养人员工资基数核算确定，全年人员工资预算34101万元，比上年预算29183万元增加4918万元。
二是尽力安排机构运转经费。公用经费共安排2326万元，比上年预算2073万元增加253万元。其中：办公经费共安排1251万元。纪检部门按在职人员每人每年0.6万元核定，政法部门按在职人员每人每年0.3万元核定，县直其他部门按在职人员每人每年0.2万元核定，对人员在10人以下的一级单位增加1万元公用经费；乡镇除每乡镇每年13万元的公用经费和招待费外，按在职人员每人每年0.2万元核定，乡人大活动经费每年0.05万元。车辆经费共安排96万元。车辆经费以各单位车辆编制数为基数，按编制内每车每年0.5万元安排车辆维护费，超编车辆不予安排。工作经费共安排979万元。工作经费根据各单位上报预算情况，结合明年工作重点，对相关单位工作经费尽力保障，年中执行中不再追加工作经费。
三是确保民生和社会保障支出。按照国家民生政策和省市社会保障配套要求，切实保障民生项目配套资金。共安排5096万元，比上年预算4202万元增加894万元。
四是切实保证县级专项经费。县级专项经费根据全县历年财政支出实际，按照各单位项目上报情况和全县财力状况统筹予以安排。对部分切块安排的项目实行总额控制、财政年初预留、按程序报批使用的办法。共安排县级专项经费5430万元，比上年预算3929万元增加1501万元。
五是加大重点项目建设投入力度。根据全县明年项目建设重点，集中财力重点保证教育基础设施、城镇基础设施、村级公益事业“一事一议”财政奖补和全县重大项目等建设。
三、2012年财政工作重点
2012年，全县财政工作既存在诸多困难和问题，又面临很多政策机遇，我们要以加快发展为第一要务，以财政收支为核心，以项目争取为重点，以财政改革为动力，以强化监督为保障，坚定信心，攻坚克难，开拓创新，扎实工作，确保完成全年收支预算任务。
1、着力加强收入征管，确保收入稳定增长。进一步完善征管机制，加强协作配合，健全收入目标责任制，强化激励约束，督促各部门收入及时入库。定期召开财政收入形势分析会议，准确把握收入进度，及时协调解决工作中存在的问题，确保各项收入均衡增长。着力强化对重点纳税大户和重点行业、重大项目的监控，确保主体税收稳定增长。开展非税收入检查，督促各项非税收入应收尽收，确保全年财政收入预算任务圆满完成。
2、正确把握投资导向，积极争取项目资金。围绕“三区三园五带”建设和全县“五化”建设目标，突出抓好农林水、环境保护及县乡道路建设等方面的项目；以“六十周年县庆”为契机，加大全县确定的重点建设项目争取力度。继续加强与省市财政的汇报衔接，争取上级财政部门更大的支持，在一般性转移支付增量上有更大的倾斜，不断增强我县财政保障能力和财政对全县经济发展的支撑作用。
3、注重支出结构优化，确保重点支出到位。一是加大对“三农”的扶持力度。围绕“三区三园五带”建设，着力调整农业产业结构，大力发展地方特色优势产业，继续支持全县农田道路建设，全力做好农村公益事业“一事一议”建设和农业综合开发项目，全面改善农村生产和生活条件。二是加大对教育事业的投入。以全县教育“8+2”工程建设为基础，加大全县教育基础设施改扩建，努力改善城乡教育资源配置。三是加大对民生和社会保障的力度。重点确保各项民生政策配套资金落实到位。四是加大重点项目建设投入力度。按照全县重点项目建设总体规划，集中财力投入重大项目建设和城市基础设施建设。
4、深化各项财政改革，努力提升管理水平。一是继续完善部门预算制度和国库集中支付制度。进一步健全部门预算项目体系，提高预算编制的质量和水平，增强预算透明度。继续完善国库集中支付业务流程，加强支出审批，简化工作程序，提高资金使用效率。二是深化政府非税收入管理改革。实行“以票管收”，进一步规范政府收费行为，加大对行政事业单位国有资源（资产）出租、出售、出让、转让等收入的管理力度，确保各项政府非税收入及时足额缴入国库。三是健全完善国有资产管理。加强资产配置、产权登记、使用处置等管理力度，提高利用效率，防止国有资产流失，实现资产管理与预算管理、财务管理的有机结合。
5、强化财政监督检查，确保资金安全运行。一是开展财政专项检查活动。会同审计、监察等部门加强对“三农”、教育、社保、卫生等关系民生资金的监督检查，确保各项强农惠农资金落实到位。二是适时开展重大项目资金跟踪问效和财政绩效监督检查，严肃查处截留、坐支、挪用专项资金等违反财经法纪的行为。三是积极开展会计信息质量检查，规范会计工作秩序，切实提高财政财务管理水平。同时，要继续抓好世行贷款、国债转贷等到期逾期财政担保资金及财政部门垫支借支资金的回收工作，切实加强政府性债务监管，努力化解财政风险。
各位代表，2012年是我县加快跨越发展步伐更加关键的一年，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督与支持下，知难而进，奋力拼搏，确保完成全年财政预算任务，为全县经济社会又好又快发展做出新的贡献！
