一、调整方案
（一）已批准预算
1、一般公共预算
县十六届人大第四次会议审议批准的一般公共预算收入为11466万元，一般公共预算支出预算207427万元，其中当年财力安排140984万元，上级提前下达专项转移支付66443万元。
2、政府性基金预算
县十六届人大第四次会议审议批准的政府性基金支出预算7125万元，其中当年财力安排6825万元，上级提前下达专项转移支付300万元。
（二）拟调整额度
1、一般公共预算支出
结合当年县级财政预算执行情况，需调增一般公共预算支出129577万元，调减9756万元，净增一般公共预算支出119821万元。调增项目主要是当年下达一般性转移支付增量24447万元，当年下达专项转移支付增量79276万元，新增一般债券7519万元，动用预算稳定调节基金8500万元；调减项目主要是2020年奖励工资2644万元（2020年奖励工资列入2021年预算），政府一般债券再融资1200万元，协调预算单位化解政府隐性债务1344万元，调整后一般公共预算支出预计为327248万元。
2、政府性基金预算支出
结合当年县级财政预算执行情况，需调增政府性基金预算支出20245万元，调减2808万元，净增基金预算支出17437万元。调增项目主要是新增抗疫国债8280万元，新增专项债券11500万元；调减项目主要是政府专项债务再融资1800万元。预计本级超收收入8500万元，调入一般公共预算后补充预算稳定调节基金8500万元，调整后政府性基金支出预计为24562万元。
（三）新增财力安排意见
1、一般公共预算
县级一般公共预算新增财力119821万元中，除上级专项转移支付79276万元按照规定用途专款专用外，其余上级一般性转移支付补助收入、新增一般债券、动用预算稳定调节基金等新增财力40545万元，具体安排意见为：
①人员工资支出年初预算为78689万元，调整为89979万元，净增10290万元，主要是行政事业单位职工工资增资、综合目标考核责任奖和死亡人员一次性抚恤。
②机构运转经费支出年初预算为4670万元，调减保安公司和供水站经费各2万元，其他不作调整。
③民生及社会保障支出年初预算为24259万元，调整为21520万元，调增980万元，调减3719万元，主要是增加公积金配套216万元，城乡居民各类保险和生活救助等配套资金764万元；调减职工福利费、教育培训费和工会经费用于弥补一般公共预算财力缺口。
④专项经费支出年初预算为8791万元，调整为36918万元，净增28127万元，主要包括村干部报酬和村级公用经费1131万元，县城区生活污水处理厂提标改造及垃圾处理等项目资金1176万元，个人创业贷款担保基金1000万元，义务教育均衡性验收短缺资金2398万元，高考及义务阶段奖励和特岗教师工资640万元，“平安张家川”及基层警务室建设资金1047万元，道路改造、城区绿化改造提升工程、全域无垃圾治理和城市维护费等项目建设资金2378万元，公路建设维修资金380万元，宗教场所整改资金450万元， 恭门镇街区道路改造工程300万元，张川县风情园提升改造工程项目资金285万元，张川县城区桥梁建设资金300万元，北山城市森林公园一期工程项目建设资金1000万元，新冠疫情及核酸检测费用691万元。
⑤县级专项扶贫资金年初预算为3000万元，调增561万元，全部用于农村道路畅返不畅建设。
⑥重点项目支出年初预算为10075万元，调整为14385万元，净增4310万元。调增项目主要是2020年新增地方政府一般债券收入用于农村畅返不畅项目2150万元、农村人居环境整治项目2369万元，迎宾大道建设项目2400万元，巷道硬化项目600万元，灾害治理项目600万元；调减项目主要是调减债券本息1875万元，预算单位自主化解隐性债务1334万元。
由于以上调整事项，县级2020年一般公共预算支出预计为327248万元。
2、政府性基金预算
政府性基金净增财力17437万元，主要是新增工业园区棚户区改造专项债券10000万元、恭门粮库2万吨粮仓建设1500万元和抗疫国债8280万元，由于以上调整事项，政府性基金支出预计达到24562万元。
3、上解支出年初预算为2052万元，增加“三畏园”项目建设资金200万元，增值税留抵退税县级分担金额81万元，天水市医疗废物处理项目县区分担资金100万元，上解支出调整为2433万元。
上述调整根据目前能够确定的收支情况和财力状况，因年度预算正在执行中，收支情况还会有所变动，在省市审查决算时，收支还将发生变化，我们将按照法定程序及时向县人大常委会报告。
二、地方政府债务情况
2019年底政府负有偿还责任的债务余额为128323万元，2020年新增一般债券7519万元，新增专项债券11500万元，偿还一般债券本金322万元，专项债券本金1200万元，2020年我县政府债务余额为145820万元，省级财政下达我县2020年债务限额为146200万元，债务余额控制在债务限额之内。
三、关于预算稳定调节基金情况
1、补充县级预算稳定调节基金
根据《中华人民共和国预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》（国发〔2014〕45号）、和《财政部关于印发〈预算稳定调节基金管理暂行办法〉的通知》（财预〔2018〕35号）精神，政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收，应结转下年安排；政府性基金结转规模较大的，应调入一般公共预算统筹使用，调入的基金应补充预算稳定调节基金。2020年县级政府性基金预算收入超收较多，根据现行管理政策和实际工作需要压减政府性基金结转规模，调入预算稳定调节基金8500万元，加上原有预算稳定调节基金1000万元（2019年当年结转1000万元），县级当年可用预算稳定调节基金规模达到9500万元。
2、动用县级预算稳定调节基金
根据中央、省、市统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，结合当年重点工作实际需要，拟动用预算稳定调节基金8500万元，相应增加县级2020年一般公共预算财力8500万元。主要项目安排情况为：建设项目用地上缴税费资金366万元，城西出口等征地补偿拆迁资金424万元，保障性住房建设资金2100万元，农贸综合市场建设项目资金268万元，农村公路路网改善工程贷款利息380万元，“三改一补”资金324万元，建档立卡贫困人员劳务奖补、生活补贴及征地农民基本养老保险补贴资金506万元。
3、预算稳定调节基金年末规模
上述项目列支后县级预算稳定调节基金年末余额为1000万元。
四、预备费使用情况
2020年预算预备费200万元，用于当年自然灾害水利设施受损抢修和农村公路水毁恢复重建各100万元。
