张家川回族自治县2025年县级财政预算
调整方案
张家川县财政局局长 铁升平
一、调整方案
（一）已批准预算
1.一般公共预算
县第十七届人大第四次会议审议批准我县一般公共预算收入为21216万元，上级补助收入261214万元，政府性基金调入一般4550万元，收入总量286980万元；一般公共预算支出286980万元，其中：县本级一般公共预算财力安排210941万元，上级提前下达专项转移支付76039万元。
2.政府性基金预算
县第十七届人大第四次会议审议批准县本级政府性基金预算收入为12064万元，上级补助收入86万元，收入总量12150万元；政府性基金支出预算12150万元，其中县本级财力安排7514万元，调入一般公共预算4550万元，上级提前下达专项转移支付86万元。
3.国有资本经营预算
县第十七届人大第四次会议审议批准国有资本经营预算收入10万元，国有资本经营预算支出10万元。
（二）拟调整额度
1.一般公共预算
2025年，县本级一般公共预算收入由370051万元，调整为410923万元，净调增40872万元。具体为：
（1）县本级一般公共预算收入21216万元；
（2）上级补助收入由313094万元，调整为340416万元，净调增27322万元。其中：一般性转移支付（含共同财政事权转移支付）由301333万元，净调增9296万元（县级统筹财力1366万元及用于安排转移支付支出7930万元），调整为310629万元；专项转移支付11761万元，净调增18026万元（用于安排专项转移支付支出），调整为29787万元；
（3）上年结转收入24154万元；
（4）调入由6479万元，调整为11479万元，净调增5000万元，调增主要为其他资金调入5000万元；
（5）新增一般债券转贷收入8550万元（新增一般债券）；
（6）动用预算稳定调节基金5108万元。
2025年，县本级一般公共预算支出由370051万元，调整为410923万元，调增56200万元，调减15328万元，净调增40872万元。具体为新增一般债券8550万元；新增一般性转移支付（含共同事权）7930万元；新增专项转移支付18026万元；本级调增20194万元；本级调减15328万元（盘活存量资金）；安排预算稳定调节基金1000万元；上解支出由2052万元调整为2552万元，净调增500万元。
2.政府性基金预算
2025年，县本级政府性基金预算收入由16324万元，调整为42804万元，净调增26480万元。具体为：
（1）县本级政府性基金预算收入12064万元，不做调整；
（2）上级补助收入1197万元，调整为9870万元，净调增8673万元；
（3）新增专项债券转贷收入17807万元（新增专项债券）；
（4）上年结转收入3063万元。
2025年，县本级政府性基金预算支出由16324万元调整为42804万元，净调增26480万元。具体为：上级专项转移支付8673万元，新增专项债券17807万元。
3.国有资本经营预算
2025年，国有资本经营预算收入由10万元，调整为4万元，主要为调减10万元，新增上级补助收入4万元；国有资本经营预算支出由10万元，调整为4万元，主要为调减支出10万元，调增上级补助安排支出4万元，主要用于市属国有企业退休人员经费方面。
（三）新增财力安排意见
1.一般公共预算财力安排支出
（1）上级一般性转移支付（含共同事权）增量安排支出
上级一般性转移支付（含共同事权）增量7930万元，按照省上确定的资金用途使用。
（2）当年新增一般债券转贷收入8550万元，分别用于张家川城区道路照明节能改造工程150万元，张家川县城乡公共卫生间建设项目167万元，323省道甘陕界至张家川长宁驿公路改建工程1500万元，张家川县西城片区张恭二级路管网及道路改造工程（二期）300万元，黄河流域后川河生态治理工程656万元，张家川县城区智慧路灯建设项目377万元，张家川县西城中学建设项目4500万元，张家川县马家塬出土战国马车文化文物集中展示体验功能完善建设项目500万元，张家川县图书馆阅览区功能完善建设项目400万元。
（3）专项转移支付增量安排支出
专项转移支付增量18026万元，按照省上确定的资金用途使用。
（4）年内本级调增21694万元，主要安排用于年内本级追加共计20194万元，上解支出调增500万元，安排预算稳定调节基金1000万元。
对于年内追加形成财力缺口，为实现当年财力平衡，主要由以下资金平衡财力缺口：一是盘活存量资金15328万元；二是调入资金5000万元；三是当年转移支付增量1366万元。
2.政府性基金预算财力安排支出
（1）新增上级专项转移支付8673万元，均按照省上确定的资金用途使用。
（2）当年新增专项债券17807万元，用于清偿“6.30”台账内机关和全额拨款事业单位工程建设类项目拖欠企业账款8682万元，用于置换存量隐性债务9125万元。
二、有关情况说明
（一）关于地方政府债务情况
2024年底政府债务余额为275820万元，其中：一般债务77672万元、专项债务198148万元。2025年新增政府一般债券8550万元，新增专项债券17807万元，当年偿还一般债券本金0万元，当前债务余额302177万元，控制在当年政府债务限额311300万元之内。
（二）关于预算稳定调节基金情况
1.动用县级预算稳定调节基金
根据中央、省、市统筹推进“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求，结合当前重点工作实际需要，拟动用预算稳定调节基金5108万元，相应增加县级2025年一般公共预算财力5108万元。
2.补充县级预算稳定调节基金
根据县级财力情况，在本年预算执行终了时依据相关规定设置或补充预算稳定调节基金。
3.预算稳定调节基金年末规模
上述项目列支后县级预算稳定调节基金年末余额为1000万元。
（三）关于预备费
根据《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，2025年预备费预算2200万元，当年实际支出2078.705万元，主要用于解决农户冬季取暖安全改造提升工程、地质灾害排危除险、村庄崩塌排危除险等项目，剩余121.295万元。
