目录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出情况说明
十一、政府采购支出情况说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、其他需要说明的情况
第四部分预算绩效情况说明
第五部分名词解释
第一部分部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行国家财政、税收、行政事业单位和企业国有资产管理的法规、制度和方针，组织财政、税收、国有资产、财务会计等方面的法规和制度的实施。
（二）制定全县财政发展战略、中长期规划、财源建设规划、改革方案和其它有关政策并组织实施，参与制定全县各项宏观经济政策，提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
（三）负责管理全县各项财政收支；编制年度全县财政收支预算、决算草案并组织执行；负责农业综合开发资金管理和预算执行情况监督检查；受县政府委托向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支制度、定额、审核批复县级各部门年度预决算。
（四）贯彻执行国家、省、市有关行政事业性收费、政府性基金的政策、法规，制定我县行政性收费、政府性基金征收等方面的管理制度和办法；组织征收全县行政事业性收费、政府性基金；管理财政票据。
（五）管理和监督各项财政支出，管理县级预算外资金和财政专户；管理政府贷款业务；实施对社会保障资金、住房公积金的财政监督。
（六）负责实施国库管理和国库集中支付制度，按规定开展国库现金管理工作；制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。
（七）制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理县级行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。
（八）负责制定全县企业国有资产监管和保值增值等方面的规章制度，对全县企业国有资产进行监督管理，确保国有资产的保值与增值；负责企业国有资产产权界定、登记、监督工作。
（九）贯彻执行政府国内外债务管理的方针政策、规章制度和管理办法；承担外国政府、世界银行贷款等资金管理和信用评估及转贷工作。
（十）贯彻执行会计法规和制度，管理全县的会计工作，监督和规范会计行为；组织全县会计专业技术资格考试及会计从业资格证书的管理；负责全县会计人员的培训与继续教育；监督检查会计法规准则的实施。
（十一）监督财政方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。
（十二）制定全县财政人员教育规划，组织财政人员培训及相关业务单位财务人员的业务培训；负责财政信息和财政宣传工作。
（十三）负责办理和监督县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。
（十四）贯彻执行国务院、省、市人民政府有关农村综合改革的各项方针、政策；研究制定全县各项农村综合改革实施方案；认真履行好综合、协调、督促、服务职能，积极配合县级各有关职能部门，深入推进乡镇机构改革、农村义务教育和县乡财政管理体制改革等为主要内容的各项农村综合改革。
（十五）贯彻落实国家关于金融工作的法律、法规、规章和政策。配合金融监管部门做好货币政策落实及金融监管相关工作。拟定地方金融业总体规划和相关政策，并组织实施。
（十六）承办县委、县政府和市财政局交办的其他事项。
二、机构设置
张家川县财政局内设职能股室5个，即综合办公室（党建、组织人事）、综合业务股（包括税政、法规、预算绩效管理、政府采购、行政政法、教科文、经济建设、自然资源和生态环境、国际、农业农村、扶贫开发、社会保障、金融债务、国有资产管理、信息管理、干部教育和后勤管理、会计、财政投资评审）、预算股、国库股、监督评价股。
第二部分2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计均为2197.45万元。与上年度相比,收、支总计各减少354.08万元,下降13.88%,主要原因是2023年减少了农村综合改革工作经费和普惠金融发展支出，由国资股室自行管理。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计2188.42万元,其中：财政拨款收入2188.42万元,占100.00%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计2188.53万元,其中：基本支出1694.33万元,占77.42%；项目支出494.20万元,占22.58%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计均为2188.42万元。与上年相比,各减少351.95万元,下降13.85%。主要原因是2023年减少了农村综合改革工作经费和普惠金融发展支出，由国资股室自行管理。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2188.42万元,较上年决算数减少351.95万元,下降13.85%。主要原因是2023年减少了农村综合改革工作经费和普惠金融发展支出，由国资股室自行管理。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出2188.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1774.46万元,占81.08%；社会保障和就业支出188.77万元,占8.63%；卫生健康支出68.42万元,占3.13%；农林水支出24.62万元,占1.13%；金融支出9.94万元,占0.45%；住房保障支出122.22万元,占5.58%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1856.86万元,支出决算为2188.42万元,完成年初预算的117.86%。其中：
1.一般公共服务支出年初预算数为1757.93万元,支出决算为1774.46万元,完成年初预算的100.94%,决算数大于预算数的主要原因是工资调整，增加了基础绩效奖和提高了艰边津贴的标准，因此行政运行支出增加。
2.社会保障和就业支出年初预算数为3.43万元,支出决算为188.77万元,完成年初预算的5511.45%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算只分开了退休人员的群暖费工资，其他的养老保险、职业年金、工伤保险等全部在工资预算中统一预算。
3.卫生健康支出年初预算数为0.00万元,支出决算为68.42万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算的行政和事业医疗保险全部在工资预算中统一预算。
4.农林水支出年初预算数为25.50万元,支出决算为24.62万元,完成年初预算的96.55%,决算数小于预算数的主要原因是只支付了年中生成指标的巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴的资金24.62万元，其他普惠金融发展支出的25.5万元在年底上缴。
5.金融支出年初预算数为70.00万元,支出决算为9.94万元,完成年初预算的14.19%,决算数小于预算数的主要原是只支付了其中的防范和处置非法集资业务费的9.94万元，金融业务经费的60万元在年底上缴。
6.住房保障支出年初预算数为0.00万元,支出决算为122.22万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年初预算的住房公积金财政配套全部在工资预算中统一预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1694.22万元。其中：人员经费1643.00万元,较上年决算数增加51.49万元,增长3.24%,主要原因是工资调整，增加了基础绩效奖和提高了艰边津贴的标准。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴、住房公积金、对个人和家庭的补助、退休费、生活补助。公用经费51.22万元,较上年决算数减少346.7万元,下降87.13%,主要原因是年初把特定目标类的指标从行政运行全部调成项目支出，因此减少了办公费类的部门经济分类。公用经费用途主要包括办公费、水费、电费、差旅费及其他交通费用。
七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
我单位属于财政全额拨款单位，财政未保障我单位“三公”经费。
(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。
(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。
2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。
其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。
公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。
3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元。外事接待费支出0.00万元。其他国内公务接待支出0.00万元。
（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
2023年度本部门因公出国(境)共计个团组0人；公务用车购置辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批次0人；国(境)外公务接待批次0人。
十、机关运行经费支出情况说明
2023年度本部门机关运行经费支出51.22万元,机关运行经费主要用于开支办公费、水费、电费、差旅费及其他交通费用。机关运行经费较上年决算数减少346.7万元,下降87.13%,主要原因是年初把特定目标类的指标从行政运行全部调成项目支出，因此减少了办公费类的部门经济分类。
本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%；本年度培训费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降%。
十一、政府采购支出情况说明
2023年度本部门政府采购支出合计77.6527万元,其中：政府采购货物支出77.6527万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额77.6527万元,占政府采购支出总额的100%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。
十三、其他需要说明的情况
由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。
第四部分 预算绩效情况说明
一、预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目11个,二级项目0个,共涉及资金579.3128万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“财会刊物征订费用”“《新华每日电讯》征订费”等11个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出579.3128万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,预算执行情况良好，预算支出和决算支出情况相符，圆满完成县委、县政府下达的2023年各项目标任务。根据评价指标体系测算，本部门2023年度整体支出绩效评价结果等次为“优”，项目绩效自评得分平均为97分。
二、绩效自评结果
我部门在2023年度部门决算中反映“财会刊物征订费用”“《新华每日电讯》征订费”等11个项目绩效自评结果。
1.“财会刊物征订费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为10万元,执行数为8.234万元,完成预算的82.34%。项目绩效目标完成情况：一是订阅包括《中国财政》《财政研究》等在内杂志共364本；二是为全县各预算单位、乡镇财政所和县财政局订阅一定数量的财政报刊。发现的主要问题及原因：绩效管理相关制度不够完善；绩效评价质量不高。下一步改进措施：完善绩效管理制度，加强评价结果的应用，进一步合理配置资源，完善项目管理办法。
2.“《新华每日电讯》征订费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为8.8128万元,执行数为8.8128万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是征订272份《新华每日电讯》并负责分发到268所中小学和4个社区；二是全县268所学校和4个社区及时掌握党的各项方针、政策、路线，用党的最新理论指导和推动各项工作。发现的主要问题及原因：资金使用计划不规范，项目资金使用率偏低。下一步改进措施：一是要完善相关制度，强化项目实施过程的管理和监督，才能使项目顺利进行和保证质量。二是加强资金管理，确保资金使用规范、合法。
3.“防范和处置非法集资业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为10万元,执行数为9.964万元,完成预算的99.64%。项目绩效目标完成情况：建立健全政府统一领导，属地分级负责、部门各尽其责、运转高效联动的防范和处置非法集资工作机制；过开展非法集资宣传教育、风险监测预警、案件存案办理等工作，降低发案率，消除积案，达到维护社会稳定。发现的主要问题及原因：项目管理上需要进一步规范，预算执行和绩效运行监督管理工资仍需进一步提高。下一步改进措施：严格预算执行，加强资金使用管理，规范财务行为，进一步合理配置资源，完善项目管理办法。
4.“财政监督检查业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为100万元,执行数为97.8万元,完成预算的97.8%。项目绩效目标完成情况：一是宣传、贯彻实施国家财政监督检查的方针政策、法规制度；研究制定本县有关财政监督检查的管理制度和办法；二是对上级和本级安排的财政专项资金的分配、使用和效益情况及本级财政预算执行、国有资产保值增值、政府债务收支等情况进行监督检查；指导全县财政系统的监督检查工作。发现的主要问题及原因：一是绩效管理相关制度不够完善；二是绩效评价工作未能全面开展宣传培训，绩效评价质量不高。下一步改进措施：一是完善绩效管理制度，全面公开绩效信息，接受社会监督；二是加强评价结果的应用。
5.“村农金室建设运行费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为25.5万元,执行数为25万元,完成预算的98%。项目绩效目标完成情况：一是金融知识全面普及，农金室工作人员业务水平不断提高，群众对非法集资等情况有进一步了解，自身财产安全有保障；二是金融生态进一步优化，银行类、保险类业务顺利开展，实现农村金融基础服务不出村，农村金融服务“最后一公里”问题得到解决。发现的主要问题及原因：绩效管理机制还不够完善，缺乏对资金使用情况的综合评价。下一步改进措施：提高绩效管理意识，健全绩效管理机制制度，加强对资金的管理的科学、有效的综合评价。
6.“财政业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为130万元,执行数为129.8万元,完成预算的99.8%。项目绩效目标完成情况：一是按照上级要求，及时制定制度办法，并确定专职网络管理人员职责、机房安全管理，设备管理维护、计算机使用管理、网络使用与管理，计算机系统安全，计算机泄密等方面逐步进行详细完善；二是财政信息平台的建设是推进各项财政改革的技术支撑和必然趋势，是提高工作效率的有利手段，能够提高财政管理的科学性、规范性和透明性。发现的主要问题及原因：财务管理制度有待加强。下一步改进措施：一是健全相关财务制度，进一步完善审批流程，加强业务经费管理。
7.“国库业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为50万元,执行数为48.5万元,完成预算的97%。项目绩效目标完成情况：一是负责全县各预算单位财政平台建设和运维；二是保障和顺利推进全县各部门支付业务、资产业务等财政业务开展。发现的主要问题及原因：绩效管理机制还不够完善、内部控制制度不够健全。下一步改进措施：进一步加强和完善绩效管理机制、内部控制制度。
8.“乡镇财政业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为20万元,执行数为19.36万元,完成预算的96.8%。项目绩效目标完成情况：一是贯彻执行国家有关乡镇财政管理的法律法规和方针，调查研究全县乡镇财政运行状况，研究全县乡镇财政管理政策，参与涉农财政政策的调研与制定；负责全县乡镇财政资金的管理工作，指导全县财政所信息化工作管理和乡镇财政精细化工作管理；；二是负责组织全县乡镇财政干部业务培训，指导乡镇财政不断改进工作，提高服务水平。参与农村综合改革的组织和实施，协助做好农村综合改革相关工作。发现的主要问题及原因：内控制度有待完善，财务管理有待加强。下一步改进措施：完善内部控制制度，加强财政监督机制建设，严格财政资金支付审核程序，确保财政资金安全。
9.“财政信息系统维护费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为80万元,执行数为76.8万元,完成预算的96%。项目绩效目标完成情况：一是全县统一的财务服务平台建成完备，确保各预算单位业务人员熟悉掌握操作；二是网络平台运行无碍。发现的主要问题及原因：主要是使用软件系统太多，并且是不同的软件公司，因此有待进一步优化。下一步改进措施：加强软件系统信息共享、资源共享，提高工作效率。
10.“预算绩效评价经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为60万元,执行数为58.7万元,完成预算的97.8%。项目绩效目标完成情况：一是加强财政支出管理，强化支出责任，完善绩效管理体系，提高绩效管理水平，建立科学、合力的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益；二是进一步优化财政资源配置，建立健全政府绩效管理体制，完善公共财政体系，促进预算科学化精细化管理，不断提高财政资金使用效益，提高政府公共服务水平，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。发现的主要问题及原因：一是项目产出指标不够精准，没有达到预期目标；二是项目入库前期绩效填报不够规范。下一步改进措施：一是做好项目管理工作，加快资金拨付进度、加强资金绩效管理；二是树立正确的绩效管理理念，加强绩效结果的应用。
11.“国资国体改革业务费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为10万元,执行数为9.5万元,完成预算的95%。项目绩效目标完成情况：一通过实施国企改革行动，在形成成熟定型的中国特色现代企业制度和以管资本为主的国资监管体制上取得新成效，在推动国有经济布局优化和结构调整上取得新成效，在提高国有企业活力和效率上取得新成效；二是着力做强做优做大国有资本和国有企业，不断增强国有经济竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力，更好发挥国有企业在建设幸福美好新张家川中的带动支撑作用。发现的主要问题及原因：一是预算执行进度缓慢；二是创新工作不足。下一步改进措施：一是加强预算管理，优化资源配置，提高资金使用率和科学精细化管理水平；二是规范资产台账管理，规范后续管护运营，规范收益分配。
12.“金融业务经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为60万元,执行数为57.48万元,完成预算的95.8%。项目绩效目标完成情况：一是完成县委、县政府下达年度金融工作任务；二是指导监督张家川县中小企业信用担保有限公司为个人创业贷款、扶贫小额信贷、特色产业工程贷款等提供担保业务，协助金融机构办理已担保各类贷款的回收、续贷、逾期清零等工作。发现的主要问题及原因：一是资金使用计划不规范，项目资金使用率偏低；二是缺乏对资金使用情况的综合评价。下一步改进措施：一是提高项目资金使用率，严格执行年初预算；二是对资金的使用情况做出科学的、合理的分析。
三、部门绩效评价结果
2023年度年初工作计划及重点工作目标管理符合县委、县政府总体经济和社会发展规划及职责，体现当年重点工作，资金投入相匹配。建立完善了内部控制制度和内部管理制度，并得到有效执行。预算执行情况良好，预算支出和决算支出情况相符。2023年度部门财政整体支出绩效自评结果为“优”。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
